Rapprochez les coûts d’inventaire avec le comptabilité
Lorsque vous validez des mouvements de stock, tels que des expéditions vente, des factures achat ou des ajustements de stock, les coûts article modifiés sont enregistrés dans les écritures valeur. Pour refléter ce changement de valeur d’inventaire dans vos livres financiers, les coûts d’inventaire doivent également être comptabilisés dans les comptes d’inventaire associés dans le comptabilité, tels que le compte d’inventaire, le compte d’ajustement et le compte COGS dans le comptabilité.
À moins que vous n’ayez sélectionné la case à cocher Comptabilisation automatique des coûts dans la fenêtre Configuration des stocks , les coûts des stocks ne sont pas enregistrés de manière dynamique dans comptabilité et le coût des marchandises vendues n’est pas calculé avec une vente. Par conséquent, vous devez effectuer une comptabilisation manuelle dans le fichier comptabilité en exécutant la tâche par lots Comptabiliser le coût de stock dans le grand livre pour mettre à jour le fichier comptabilité et éventuellement imprimer un rapport des entrées de valeur comptabilisées.
Important
Avant d’utiliser ce travail par lots, vous devez exécuter le travail par lots Ajuster Coût - Entrées d’articles . Ainsi, lorsque vous lancez ce traitement par lots, les coûts validés en comptabilité sont assurément à jour. Il s’agit d’un ajustement des coûts. Pour en savoir plus, voir Ajuster coûts article.
Pour valider des coûts ajustés manuellement
Choisissez l’icône
, entrez Publier le coût de l’inventaire dans le grand livre, puis choisissez le lien associé.Validez les coûts ajustés dans la comptabilité manuellement en exécutant le traitement par lots. Lorsque vous exécutez ce dernier, des écritures comptables sont créées, basées sur des écritures valeur. Pour calculer la valeur à comptabiliser, il utilise la différence entre le champ Montant du coût (réel) et le champ Coût comptabilisé dans le grand livre dans les entrées de valeur. Si vous avez sélectionné la case à cocher Comptabilisation du coût prévu dans le grand livre sur la page Configuration des stocks , le travail par lots comptabilise également la différence entre le champ Montant du coût (prévu) et le champ Coût prévu comptabilisé dans le grand livre dans les comptes intermédiaires dans le fichier comptabilité. Vous pouvez valider les écritures de façon à ce qu'elles soient récapitulées par groupe comptabilisation.
| Option | Désignation |
|---|---|
| Méthode de publication | Le traitement par lots peut valider la valeur stock en comptabilité par groupe comptabilisation ou par écriture enregistrée. Si vous validez par écriture, vous obtenez une spécification détaillée de l’influence du stock sur la comptabilité, mais vous obtenez également de nombreuses écritures. Si vous validez par groupe comptabilisation, le traitement par lots crée une écriture comptable par date comptabilisation par combinaison de groupes comptabilisation. Cela signifie qu’une écriture comptable est créée pour chaque combinaison de dates validation, groupes comptabilisation marché, groupes comptabilisation produit, groupes comptabilisation stock et codes magasin. En outre, le traitement par lots crée des écritures comptables séparées pour les coûts de signe différent. |
| Numéro de document | Dans ce champ, vous pouvez saisir un numéro de document si vous avez choisi l’option Publier par groupe de comptabilisation de stock . Le numéro de document est affiché sur les écritures validées. |
| Poste | Sélectionnez ce champ si vous souhaitez que le traitement par lots valide en comptabilité automatiquement. Si vous ne choisissez pas de comptabiliser le coût de l’inventaire dans le grand livre, le travail par lots imprimera uniquement un rapport de test indiquant les valeurs qui peuvent être comptabilisées dans le comptabilité, et sur le rapport apparaîtra : Rapport de test (non comptabilisé). |
Remarque
Lorsque vous exécutez ce traitement par lots, il se peut que vous rencontriez des erreurs en relation avec une configuration manquante ou une configuration de dimension incompatible. Si le traitement par lots détecte des erreurs dans la configuration de dimension, il les ignore et utilise les dimensions de l'écriture valeur. Pour toute autre erreur, le traitement par lots ignore la validation des écritures valeur et les répertorie à la fin de l’état dans la section intitulée « Écritures ignorées ». Pour valider ces écritures, vous devez corriger les erreurs. Par exemple, si vous n’avez pas sélectionné la case à cocher Enregistrement des coûts prévus dans le grand livre dans la fenêtre Configuration des stocks , la dernière section du rapport répertorie les entrées de valeur qui sont ignorées car elles représentent les coûts prévus.
Pour afficher la liste des erreurs avant d’exécuter le traitement par lot de validation, vous pouvez générer l’état Valider coûts ajust. - Test. L’impression test répertorie toutes les erreurs détectées durant le test de validation. Vous pouvez ensuite corriger les erreurs et exécuter le traitement par lots de validation des coûts ajustés sans ignorer aucune entrée.
Si vous souhaitez obtenir un aperçu des valeurs qui peuvent être enregistrées dans le fichier comptabilité sans réellement effectuer l’enregistrement, vous pouvez exécuter la tâche par lots Enregistrer le coût de l’inventaire dans le grand livre sans réellement enregistrer les valeurs dans le fichier comptabilité. Pour ce faire, désactivez le champ Valider sur la page de sélection. De cette façon, lorsque vous exécutez le travail par lots, le rapport est produit affichant les valeurs prêtes à être publiées dans le comptabilité, mais elles ne sont pas publiées.
Pour vérifier le rapprochement de l’écriture inventaire et de la comptabilité
La page Stocks - Rapprochement compta. fournit ce qui suit :
- présente les différences de rapprochement en comparant ce qui est enregistré dans la comptabilité et dans l’écriture inventaire (écritures valeur) ;
- Affiche les montants de coûts non rapprochés dans les écritures de valeur du grand livre d’inventaire comme s’ils étaient mappés aux comptes correspondants liés à l’inventaire dans le grand livre et les compare aux totaux enregistrés dans les mêmes comptes dans le grand livre.
- Reflète la structure à double écriture de la comptabilité en présentant graphiquement les données en tant que telles. Par exemple, une écriture CMV est associée à une écriture stock.
- permet aux utilisateurs de consulter et de visualiser les écritures qui constituent le montant coût ;
- inclut des filtres qui permettent d'affiner l'analyse par date, article et magasin ;
- explique les motifs des différences de rapprochement dans des messages à caractère informatif.
La colonne Nom située à gauche de la grille répertorie les différents types de compte général associés au stock.
Les colonnes Stock, Stocks (attente) et Stock en-cours indiquent les totaux facturés, non facturés (en attente) et de stock en cours pour chaque type de compte général. Ceux-ci sont calculés à partir des entrées de valeur, c’est-à-dire qu’ils sont projetés sur les types de comptes du Grand Livre où ils se termineront lorsqu’ils seront finalement comptabilisés dans le Grand Livre.
La colonne Total indique la somme (en gras) des montants des écritures valeur dans les trois colonnes de stock.
La colonne Total comptabilité indique les montants (en gras) pour chaque type de compte général existant dans la comptabilité. Ils sont calculés sur la base des écritures comptables, c’est-à-dire qu’ils représentent des coûts déjà validés dans la comptabilité.
La colonne Différence représente la différence entre la valeur des champs Total compta. et Total.
En haut de la page Stocks - Rapprochement compta., vous pouvez appliquer des filtres pour limiter, par exemple, la période sur laquelle vous voulez obtenir des informations.
Si vous sélectionnez la case à cocher Afficher avertissement et s’il y a des différences entre les totaux généraux et ceux du stock, l’application affiche des messages dans le champ Alerte de la grille, qui expliquent la différence. Si vous cliquez sur le champ Alerte, l’application fournit des informations supplémentaires sur la signification de l’alerte.
Après avoir entré tous les filtres appropriés, choisissez l’action Afficher la matrice. Les données sont calculées et la page de la matrice s’affiche.
La colonne de gauche de la grille affiche les différents types de compte général associés aux stocks. La grille affiche ensuite les totaux facturés, non facturés (en attente) et de stock en cours pour chacun de ces types de compte. Ces totaux sont calculés à partir des écritures valeur.
Les colonnes suivantes affichent les totaux pour les mêmes types de compte, calculés à partir des écritures comptables.
Choisissez le montant dans l’un des champs de Total pour afficher les écritures état stock utilisées pour calculer les totaux. Pour les totaux en stock, les écritures état stock sont les sommes des écritures valeur pour les articles. Pour les totaux généraux, les écritures état stock sont les sommes des écritures comptables.
Génération des coûts et rapprochement en comptabilité
D’autres rapports, des fonctions de traçage et un outil de rapprochement spécial sont à la disposition de l’auditeur ou du contrôleur chargé de rendre compte d’une valeur d’inventaire correcte et équilibrée au service financier.
Le tableau suivant décrit les valeurs.
| À | Voir |
|---|---|
| Afficher la valeur en stock des articles sélectionnés, y compris les informations sur les quantités et les valeurs des augmentations et des diminutions sur une période donnée. | Rapport d’évaluation des stocks |
| Afficher la valeur en stock des ordres de fabrication sélectionnés dans votre stock d’en-cours, telle que les quantités et valeurs de consommation, d’utilisation des capacités et de production dans les ordres de fabrication en cours. | Évaluation des stocks – Rapport WIP |
| Afficher la valeur en stock des articles sélectionnés, y compris leur coût réel et prévu à la date spécifiée. | Évaluation des investissements - Rapport de spécifications de coûts |
| Utiliser un état pour analyser les raisons des écarts de coûts ou pour obtenir un aperçu du coût des marchandises vendues (CMV). | Rapport sur la répartition des coûts |
Voir aussi
Gestion des coûts d’inventaire
Achat
Ventes
Travailler avec Business Central
Fonctionnalités commerciales générales
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