Rivalutazione valuta estera banca
In questo articolo viene fornita una panoramica del processo di rivalutazione valuta estera della banca. Descrive come impostare ed eseguire il processo e fornisce informazioni sul calcolo per il processo nonché come stornare le transazioni di rivalutazione, se lo storno è obbligatorio.
Nell'ambito di una fine periodo le convenzioni di contabilità richiedono che i saldi dei conti bancari in valuta estera vengano rivalutati utilizzando diversi tipi di tassi di cambio (corrente, storico, medio e così via). La funzionalità di rivalutazione valuta estera della banca può essere utilizzata per rivalutare uno o più conti bancari. La funzionalità è anche una funzionalità globale. Di conseguenza, da una singola pagina, è possibile rivalutare le banche per tutte le persone giuridiche a cui si ha accesso.
Nota
Quando si esegue il processo di rivalutazione, il saldo in ogni conto bancario registrato in una valuta estera verrà rivalutato. Le transazioni relative alla perdita o al profitto non realizzato create durante il processo di rivalutazione vengono generate dal sistema. È possibile che vengano create due transazioni, una per la valuta di contabilizzazione e una per la valuta di dichiarazione, se questa è pertinente. Ogni voce contabile verrà registrata nella perdita o nel profitto non realizzato e nel conto principale che viene rivalutato.
Preparare l'esecuzione della rivalutazione valuta estera
Prima di effettuare il processo di rivalutazione, è richiesta l'impostazione che segue.
- Nella pagina Contabilità generale specificare il tipo di tasso di cambio. Se un tipo di tasso di cambio non è definito nel conto principale, il tipo di tasso di cambio viene utilizzato durante la rivalutazione valuta estera.
- Nella pagina Contabilità generale specificare i profitti realizzati, le perdite realizzate, i profitti non realizzati e le perdite non realizzate per la rivalutazione valuta. I conti di profitti realizzati e perdite realizzate vengono utilizzati quando le transazioni contabilità fornitori e contabilità clienti vengono liquidate. I conti di profitti non realizzati e perdite non realizzate vengono utilizzati per rivalutare le transazioni aperte e i conti principali della contabilità generale.
- Nella pagina Conti rivalutazione valuta selezionare conti di rivalutazione valuta diversi per ogni valuta e società. Se non vengono definiti, vengono utilizzati i conti della pagina Contabilità generale.
- Nella pagina Parametri di gestione cassa e banche aggiungi una sequenza numerica per la rivalutazione della valuta estera nella scheda Sequenze numeriche.
Nella versione 10.0.39, è disponibile la funzionalità Miglioramento del tipo di tasso di cambio per la rivalutazione valuta estera bancaria. Questa funzionalità consente di utilizzare tipi di tasso di cambio aggiuntivi per la rivalutazione valuta estera bancaria. Puoi definire tipi di tasso di cambio della valuta contabile e tipi di tasso di cambio della valuta di dichiarazione per persona giuridica o conto bancario. Quando si esegue la rivalutazione della valuta estera, questi tipi di tasso di cambio definiti sostituiscono il tipo predefinito definito nell'impostazione della contabilità generale.
Vai a Gestione cassa e banche>Impostazioni>Parametri di gestione cassa e banche.
Nella scheda Generale, nel campo Origine tipo di tasso di cambio, seleziona uno dei seguenti valori:
- Contabilità generale: utilizza il tipo di tasso di cambio definito nella configurazione della contabilità generale.
- Specifico: utilizza il tipo di tasso di cambio della valuta contabile e un tipo di tasso di cambio della valuta di dichiarazione definiti nella persona giuridica corrente.
- Banca: utilizza il tipo di tasso di cambio della valuta contabile e un tipo di tasso di cambio della valuta di dichiarazione definiti nel conto bancario.
Nota
Se la propria persona giuridica utilizza un codice paese russo, polacco o ungherese, è già possibile effettuare la rivalutazione valuta estera della banca. Non sarà possibile utilizzare la rivalutazione valuta estera utilizzata da altri paesi.
Elaborare una rivalutazione valuta estera
Dopo il completamento dell'impostazione, utilizzare la pagina Rivalutazione valuta estera in Gestione cassa e banche per rivalutare i saldi di uno o più conti bancari per tutte le persone giuridiche. È possibile eseguire il processo in tempo reale oppure programmarlo per l'esecuzione mediante un batch.
La pagina Rivalutazione valuta estera mostra lo storico di ogni processo di rivalutazione. Indica quando è stato eseguito il processo e i criteri definiti e fornisce un collegamento al giustificativo creato per la rivalutazione. Mostra inoltre se è stato eseguito lo storno di una rivalutazione precedente. Per eseguire il processo di rivalutazione, selezionare Rivalutazione valuta estera nel Riquadro azioni per aprire la finestra di dialogo Rivalutazione valuta estera - Banca.
Il campo Data rivalutazione definisce la date limite per il calcolo del saldo in valuta estera che verrà rivalutato. La somma di tutte le transazioni bancarie effettuate fino a tale data viene rivalutata.
Il campo Data tasso di cambio definisce la data del tasso di cambio che sarà utilizzato per rivalutare i saldi in valuta. Ad esempio, è possibile rivalutare i saldi al 31 gennaio ma utilizzare il tasso di cambio definito per il 1° febbraio.
Il processo di rivalutazione può essere eseguito per una o più persone giuridiche. La ricerca mostra solo le persone giuridiche a cui si ha accesso. Selezionare le persone giuridiche di cui si desidera selezionare i conti bancari idonei per la rivalutazione valuta estera. Tutti i conti bancari di quelle persone giuridiche verranno visualizzati nella griglia.
Impostare l'opzione Visualizza anteprima prima della registrazione su Sì se si desidera esaminare i risultati della rivalutazione prima di registrarla. La rivalutazione valuta estera contiene include un'anteprima che può essere registrata. Non è necessario eseguire nuovamente il processo di rivalutazione. È possibile esportare i risultati nell'anteprima in Microsoft Excel per mantenere uno storico di come sono stati calcolati gli importi. Non è possibile utilizzare l'elaborazione batch se si desidera visualizzare l'anteprima dei risultati della rivalutazione.
Selezionare OK per elaborare la rivalutazione valuta estera. Viene creato un record in per tenere traccia dello storico di ogni esecuzione. Un record separato viene creato per ogni persona giuridica e livello di registrazione.
Calcolare perdita o profitto non realizzato
In Gestione cassa e banche, la valuta della banca viene considerata come la valuta di base e non viene rivalutata. Il saldo del conto bancario nella valuta di contabilizzazione viene rivalutato utilizzando i tassi di cambio tra la valuta della banca e la valuta di contabilizzazione nel cambio Data tasso di cambio. Il saldo del conto bancario nella valuta di contabilizzazione viene rivalutato utilizzando i tassi di cambio tra la valuta della banca e la valuta di contabilizzazione nel campo Data tasso di cambio.
Una transazione viene creata per la differenza tra il saldo del conto bancario e il nuovo saldo calcolato per la valuta di contabilizzazione. Un'altra transazione viene creata per la differenza tra il saldo del conto bancario e il nuovo saldo calcolato per la valuta di dichiarazione. Le voci per queste transazioni vengono contrassegnate come riconciliate.
Nessuna voce verrà effettuata per la valuta di contabilizzazione se la valuta della banca corrisponde alla valuta di contabilizzazione. Analogamente, nessuna voce viene effettuata per la valuta di dichiarazione se la valuta della banca corrisponde alla valuta di dichiarazione.
La transazione di rivalutazione valuta estera viene inoltre suddivisa tra le dimensioni presenti nelle transazioni bancarie. La suddivisione si basa sul saldo di ciascuna dimensione. Ad esempio, il saldo bancario totale è 10.000, ma il saldo per la Business Unit 001 è 4.000, mentre il saldo per la Business Unit 002 è 6.000. In questo caso, il 40% dell'importo di rivalutazione viene registrato nel conto rivalutazione della Business Unit 001 e il 60% viene registrato nel conto rivalutazione della Business Unit 002. Se la struttura dei conti non include una Business Unit, l'intero importo viene registrato nel conto rivalutazione.
Miglioramenti alla rivalutazione di valuta estera della banca
A partire da Dynamics 365 Finance versione 10.0.36, è disponibile una nuova funzionalità di Miglioramenti alla rivalutazione di valuta estera della banca. Questa funzionalità fornisce un modo alternativo per calcolare la rivalutazione della valuta estera della banca. Prima di questa funzionalità, il processo di rivalutazione della valuta estera della banca considerava ogni valore di dimensione finanziaria quando calcolava l'utile o la perdita. Questa funzionalità consente alle organizzazioni di selezionare tutte o nessuna delle dimensioni finanziarie quando viene calcolato il profitto o la perdita. Inoltre, questa funzionalità modifica la logica di calcolo. Calcola il saldo del conto bancario considerando tutte le dimensioni finanziarie o nessuna dimensione finanziaria. Quindi calcola l'utile o la perdita non realizzati per conto CoGe.
Importante
Dopo l'abilitazione di questa funzionalità, può essere disabilitata.
Esempio 1: diverso tasso di cambio sulle dimensioni
La tabella seguente mostra tre saldi finali nella valuta della transazione (EUR) per un conto bancario in valuta estera nella persona giuridica USMF. La valuta di contabilizzazione è USD e la valuta di dichiarazione è USD.
| Conto principale | Dimensione finanziaria 1 | Dimensione finanziaria 2 | Dimensione finanziaria 3 | Saldo finale: EUR | Saldo finale: USD | Tasso di cambio: EUR/USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Banca: EUR | 001 | Non applicabile | Non applicabile | 10,000 | 12,000 | 1.2 |
| Banca: EUR | 002 | Non applicabile | Non applicabile | 20,000 | 23,500 | 1.175 |
| Banca: EUR | 003 | Non applicabile | Non applicabile | 30,000 | 36,600 | 1.22 |
Supponendo che il tasso di cambio tra EUR e USD sia 1:1,21 alla data di rivalutazione. La perdita/profitto calcolata nel seguente modo:
| Conto principale | Dimensione finanziaria 1 | Dimensione finanziaria 2 | Dimensione finanziaria 3 | Saldo finale: EUR | Saldo finale: USD | Perdite/profitti degli utili sui cambi: USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Banca: EUR | 001 | Non applicabile | Non applicabile | 10,000 | 12,000 | 100 |
| Banca: EUR | 002 | Non applicabile | Non applicabile | 20,000 | 23,500 | 700 |
| Banca: EUR | 003 | Non applicabile | Non applicabile | 30,000 | 36,600 | -300 |
Esempio 2: saldo positivo e negativo sulle dimensioni
La tabella seguente mostra un bilancio positivo e uno negativo per un conto bancario in valuta estera (EUR) nella persona giuridica USMF. La valuta di contabilizzazione è USD e la valuta di dichiarazione è USD.
| Conto principale | Dimensione finanziaria 1 | Dimensione finanziaria 2 | Dimensione finanziaria 3 | Saldo finale: EUR | Saldo finale: USD | Tasso di cambio: EUR/USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Banca: EUR | 001 | Non applicabile | Non applicabile | 10,000 | 12,000 | 1.2 |
| Banca: EUR | 002 | Non applicabile | Non applicabile | - 9.000 | - 10.800 | 1.2 |
Supponendo che il tasso di cambio tra EUR e USD sia 1:1,21 alla data di rivalutazione. La perdita/profitto calcolata nel seguente modo:
| Conto principale | Dimensione finanziaria 1 | Dimensione finanziaria 2 | Dimensione finanziaria 3 | Saldo finale: EUR | Saldo finale: USD | Perdite/profitti degli utili sui cambi: USD |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Banca: EUR | 001 | Non applicabile | Non applicabile | 10,000 | 12,000 | 100 |
| Banca: EUR | 002 | Non applicabile | Non applicabile | - 9.000 | - 10.800 | - 90 |
Nota
Per utilizzare questo miglioramento quando si rivaluta la valuta estera, è necessario prima eseguire Reimpostare rivalutazione valuta estera, definisci il livello di dimensione (Gestione cassa e banche>Attività periodiche>Reimposta rivalutazione valuta estera, definisci il livello di dimensione).
Storna rivalutazione valuta estera
Per stornare la transazione di rivalutazione, è necessario selezionare Transazione di storno nella pagina Rivalutazione valuta estera. Un nuovo record cronologico di rivalutazione valuta estera viene creato per mantenere un audit trail storico di quando la rivalutazione si è verificata o è stata stornata.
Per stornare più rivalutazioni, è necessario stornare dapprima quella più recente. Continuare quindi a stornare le rivalutazioni meno recenti in base alla data. È possibile quindi elaborare le nuove rivalutazioni per i periodi stornati.