Introduzione all'impostazione di conti C/G
Il conto economico e lo stato patrimoniale sono due importanti report finanziari aziendali. In Business Central un conto nel conto economico e nello stato patrimoniale è noto come conto C/G e tutti i conti C/G costituiscono l'elenco Piano dei conti.
Nell'elenco Piano dei conti tutti i conti C/G sono disponibili e visualizzabili contemporaneamente. Tuttavia, esiste anche una scheda conto C/G per ogni conto, accessibile dall'elenco Piano dei conti.
È possibile usare le schede conto C/G per creare e modificare conti C/G. La scheda conto C/G include le cinque Schede dettaglio seguenti:
Generale
Registrazione
Consolidamento
Reporting
Contabilità industriale
Si supponga, in questo scenario, di dover creare un nuovo conto C/G per le spese telefoniche. Per creare il conto, effettuare i seguenti passaggi:
Selezionare l'icona Cerca una pagina nell'angolo in alto a destra della pagina, immettere piano dei conti, quindi selezionare il collegamento correlato.
Selezionare Nuovo.
Espandere la Scheda dettaglio Generale. La tabella seguente include le descrizioni dei campi nella Scheda dettaglio Generale e i dati da immettere per questa dimostrazione.
Campo Descrizione Dati dimostrativi Nr. Numero del conto C/G. 613500 Nome Nome o descrizione. Spese telefoniche Economico/Patrimoniale Indica se il conto è classificato come conto economico di un conto dello stato patrimoniale. Questo campo è importante per determinare se un conto deve essere chiuso alla fine dell'anno fiscale. Conto economico Categoria conto Specifica la categoria del conto C/G, ad esempio cespiti, capitale netto e così via. Questo campo viene usato per la creazione di rendiconti finanziari. Spese Sottocategoria conto Specifica la sottocategoria della categoria a cui appartiene il conto C/G. Questo campo viene usato per la creazione di rendiconti finanziari. Spese utenze Dare/Avere Indica il tipo di movimenti che verranno registrati in questo conto. La selezione effettuata non è limitata al tipo di transazione registrata nel conto. Entrambi Tipo conto Indica lo scopo del conto nei diversi elenchi, giornali di registrazione e report. Le opzioni disponibili sono indicate di seguito. Registrazione: unico tipo di conto in cui è possibile registrare movimenti. Intestazione: usata solo per scopi di descrizione e creazione di report. Totale: usata per calcolare il totale dei conti nominati nel campo Totale. Inizio-Totale: contrassegna l'inizio di un intervallo di conti nel campo Totale. Fine-Totale: contrassegna la fine di un intervallo di conti nel campo Totale. Registrazione Totale Specifica un intervallo di conti o un elenco di numeri di conto. Il programma calcolerà il totale dei movimenti dei conti visualizzati in questo campo. Le formule di totalizzazione sono consentite per i conti C/G di tipo Totale e Fine-Totale. <vuoto> Saldo Visualizza il saldo corrente del conto. Selezionare l'importo del saldo per accedere all'elenco Movimenti C/G. Conto di riconciliazione Determina se il conto C/G è incluso nell'elenco Riconciliazione nelle registrazioni C/G. Usare l'elenco Riconciliazione prima della registrazione per esaminare l'effetto della registrazione dei conti nel giornale di registrazione. No Testi predefiniti Se questo campo è selezionato, il testo esteso impostato nei conti viene automaticamente aggiunto alla documentazione di vendita e acquisto nel campo Descrizione. Se questo campo non è selezionato, il testo esteso può comunque essere impostato nel conto e aggiunto manualmente ai documenti. Per creare il testo esteso, selezionare Testo esteso nella scheda Naviga. No Registrazione diretta Indica se la registrazione può passare direttamente a questo conto da una riga di registrazione. Questo campo viene selezionato automaticamente quando vengono creati nuovi conti. I conti C/G, ad esempio un conto di contabilità clienti (debitori commerciali), registrati in base a categorie di registrazione vengono impostati in genere solo per la registrazione indiretta. Sì Bloccato Se si seleziona questo campo, viene impedita la registrazione di movimenti in questo conto. I conti possono essere bloccati e riaperti in base alle esigenze. Data ultima modifica Campo generato dal sistema che visualizza la data in cui è stata apportata l'ultima modifica al conto C/G. Generato dal sistema Ometti descr. di default in reg. Specifica se la descrizione predefinita deve essere inserita automaticamente nel campo Descrizione nelle righe di registrazione create per questo conto C/G. Criterio di revisione Specifica come consentire le revisioni dei movimenti C/G nel campo Criterio di revisione. Espandere la Scheda dettaglio Registrazione. La tabella seguente include le descrizioni dei campi nella Scheda dettaglio Registrazione e i dati da immettere per questa dimostrazione.
Campo Descrizione Dati dimostrativi Tipo reg. gen. Definisce se il conto viene usato solo per una transazione di tipo Vendita o solo di tipo Acquisto oppure per entrambi i tipi di transazione. Questo campo viene usato con i campi Cat. reg. business IVA e Cat. reg. art./serv. IVA per determinare dove verrà registrata l'IVA dal sistema. Sono disponibili queste opzioni: <Vuoto>, Acquisto e Vendita. Acquisto Cat. reg. business generale Identifica la categoria di registrazione business generale predefinita per il conto. Questo campo viene usato insieme ai campi Cat. reg. articolo/servizio e Tipo reg. gen. per trovare i conti C/G da registrare per vendite, acquisti, importi degli sconti, costo del venduto (COGS) e rettifiche magazzino. Poiché la categoria di registrazione business generale indica a chi si vende o da chi si acquista, la categoria di registrazione business generale del cliente o del fornitore ha la priorità su quella del conto C/G. Quando nessun cliente o fornitore è coinvolto in una transazione, il programma userà la categoria di registrazione business generale del conto C/G. NAZIONALE Cat. reg. articolo/servizio Identifica la categoria di registrazione articoli/servizi predefinita per il conto. Questo campo viene usato insieme ai campi Cat. reg. business e Tipo reg. gen. per trovare i conti C/G da registrare per vendite, acquisti, importi degli sconti, COGS e rettifiche magazzino. La categoria di registrazione articoli/servizi di un articolo ha la priorità su quella di un conto C/G. SERVIZI Cat. reg. business IVA Identifica la categoria di registrazione business IVA predefinita per il conto. Questo campo viene usato con i campi Cat. reg. art./serv. IVA e Tipo reg. gen. per determinare la percentuale di IVA e la tipologia di IVA e per trovare i conti C/G in cui il programma registra l'IVA. Poiché la categoria di registrazione business IVA indica a chi si vende o da chi si acquista, la categoria di registrazione business IVA del cliente o del fornitore ha la priorità su quella del conto C/G. Quando nessun cliente o fornitore è coinvolto in una transazione, il programma userà la categoria di registrazione business IVA del conto C/G. NAZIONALE Cat. reg. art./serv. IVA Identifica la categoria di registrazione di articoli/servizi IVA per il conto. Questo campo viene usato con i campi Cat. reg. business IVA e Tipo reg. gen. per determinare la percentuale di IVA e la tipologia di IVA e per trovare i conti C/G in cui il programma registra l'IVA. La categoria di registrazione di articoli/servizi IVA di un articolo ha la priorità su quella del conto C/G. IVA20 Nr. C. C/G Partner IC Default Identifica il numero di conto C/G interaziendale predefinito per questo conto C/G. Quando si immette questo conto C/G in una registrazione C/G interaziendale, il conto C/G specificato in questo campo viene usato come numero di contropartita predefinito. <vuoto> Modello di differimento di default Specifica il modello di differimento predefinito che regola il differimento delle entrate e delle uscite ai periodi in cui sono avvenute. <vuoto>
Criterio di revisione nella Scheda dettaglio Generale offre alcune opzioni non illustrate sopra. Sono disponibili le seguenti opzioni:
Nessuno: non è possibile contrassegnare movimenti del conto come rivisti. Ad esempio, usare questa opzione per conti come la contabilità fornitori, la contabilità clienti e i conti bancari in cui sono disponibili altri modi per rivedere importi.
Consenti revisione: non è necessario includere i movimenti in una revisione e gli importi dei movimenti in Dare e Avere non devono essere in pareggio. Si rimuove una revisione, ad esempio, se si è commesso un errore.
Consenti revisione e corrispondi saldo: gli importi totali dei movimenti in Dare e Avere nella revisione devono corrispondere. I campi Dare e Avere mostrano tali importi e il campo Saldo mostra il totale. Anche questa impostazione consente di rimuovere una revisione. Quando si rimuove una revisione da uno o più movimenti, i movimenti in Dare e Avere devono comunque essere in pareggio.
Fare riferimento all'unità Esame dei movimenti C/G in questo modulo per informazioni sulla revisione delle scritture contabili.
Nella Scheda dettaglio Consolidamento è possibile immettere il conto Dare e Avere della società di consolidamento con cui eseguire la mappatura. Quando si esegue il consolidamento dalla società di consolidamento, il programma crea righe di registrazione generali per ciascuna Business Unit in base alla mappatura specificata qui. Quando la società ha una valuta locale diversa da quella della società di consolidamento, è possibile selezionare un metodo di conversione del consolidamento per il conto C/G. Ciò specifica il tasso di conversione della valuta da applicare al conto.
Nella Scheda dettaglio Reporting è possibile specificare se si desidera elaborare le rettifiche del tasso di cambio tra la valuta locale e la valuta contabile addizionale per questo conto.
La Scheda dettaglio Contabilità industriale mostra il tipo di costo a cui è mappato il conto C/G.
Per questo esempio non è necessario completare le Schede dettaglio Consolidamento, Reporting e Contabilità industriale.
Se si sono completati i passaggi dello scenario, alla chiusura della scheda conto C/G il nuovo conto C/G impostato per le spese telefoniche dovrebbe apparire nel piano dei conti.