前払と前払仕訳伝票について

適用: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

組織は、商品またはサービスが履行される前に、仕入先へその前払を払出す場合があります。リスクを最小限にするには、発注書の前払を定義して前払を追跡できます。仕入先は、発注書に関連付けられている前払請求書を作成することもできます。

前払をそれほど綿密に追跡する必要のない組織は、前払機能ではなく、前払仕訳伝票を使用できます。仕訳入力を作成し、前払仕訳伝票としてマークすることによって、前払仕訳伝票を作成できます。ただし、どの発注書に対してどの前払を仕入先に行ったかは追跡できません。

前払または前払仕訳伝票の使用時

前払仕訳伝票のプロセスの概要

顧客からの前払や仕入先への前払 (事前の支払) は、多くの国や地域で、顧客や仕入先の通常の集計勘定に転記しないのが会計の慣行になっています。これらは代わりに、前払のための特殊な勘定科目に転記されます。販売注文または発注書が作成されると、顧客または仕入先に請求書が発行されます。請求書の支払の際には、前払仕訳伝票の前払と売上税の前払伝票が振り戻され、請求金額が自動的に通常の集計勘定に転記されます。詳細については、「前払仕訳伝票を前払勘定に転記」を参照してください。

前払仕訳伝票を作成するには、次の手順に従います。

1. 前払仕訳伝票の転記プロファイルを使用して前払仕訳伝票を設定します。

2. 仕訳伝票エントリを作成し、前払仕訳伝票としてマークします。

3. 前払を決済します。

4. 仕入先が商品やサービスを提供すると、前払仕訳伝票のトランザクションが自動的に取り消されます。

5. 顧客勘定または仕入先勘定に支払を転記します。

前払プロセスの概要

前払は、一般的なビジネス慣行で、発注書が満了する前に仕入先に対して事前に行われる請求書の支払です。たとえば、仕入先が特定の商品やサービスに対して前払を要求することがあります。前払後は、法人は、仕入先からの 1 つまたは複数の請求書に前払を適用し、既に支払った金額を相殺することができます。

前払を作成するには、次の手順に従います。

1. 購買担当者は、前払いが関連付けられている発注書を作成し、確認してから、送信します。

2. 仕入先は前払請求書を送信します。

3. 買掛金勘定コーディネーターは、発注書に対して前払請求書を記録し、支払を決済します。

4. 仕入先が商品やサービスを提供し、関連する仕入先請求書を受領したら、買掛金勘定コーディネーターは請求書に対して既に支払われた前払金額を適用します。

5. 買掛金勘定コーディネーターは、請求書の残余金額を支払い、決済します。

前払プロセスの詳細については、「主要作業: 前払」を参照してください。