固定資産仕訳帳の転記

[アーティクル]
08/03/2018

適用: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

各固定資産トランザクションは一般会計に転記されます。通常、勘定科目、および元帳相手勘定の両方が影響をうけます。トランザクションタイプが転記プロファイルにトランザクションを関連付けるため、固定資産トランザクションに正確なトランザクションタイプを選択することが重要です。転記プロファイルにより、どの勘定科目が一般会計の転記に使用されるかが決まります。

固定資産 >仕訳帳 >固定資産 をクリックします。仕訳帳を選択し、[明細行] をクリックします。
トランザクションの日付を入力します。
トランザクションタイプを選択します。
[勘定] フィールドで、固定資産番号を選択します。

転記プロファイルと固定資産トランザクションタイプに基づいて、各固定資産が一般会計の勘定と相手勘定に転記されます。
- 勘定は、"固定資産転記プロファイル" フォームの設定で定義されます。
- 相手勘定のみが固定資産仕訳に表示され、転記の前に変更することができます。既定の相手勘定は、トランザクションタイプと価値モデルの転記プロファイルの設定から取得されます。転記前に既定値を変更できます。
価値モデルを選択します。

仕訳の転記階層に設定された価値モデルのみを使用できます。たとえば、仕訳帳の転記階層が [税申告] の場合は、[税申告] 転記階層のある価値モデルのみ使用できます。
手動トランザクションのトランザクションテキストを入力します。詳細については、「仕訳帳の説明 - 総勘定元帳 (フォーム)」を参照してください。
[一般] タブで、トランザクションの理由を選択します。"資産の理由" フォームで設定されているコードを使用できます。

注意

"固定資産パラメーター" フォームに設定されている理由コード要件によって、入力しているトランザクションのタイプに理由コードが必要かどうかが決定されます。

伝票明細行は、"仕訳帳名" フォームの情報に従って割り当てられます。
[価値モデル] タブで、派生固定資産トランザクションを表示、作成、または調整します。詳細については、「派生価値モデルについて」および「派生価値モデルを使用した転記について」を参照してください。
仕訳帳を検証および転記します。

注意

転記を実行できず、転記制限を示すメッセージが表示された場合は、自分で作成した仕訳帳のみを転記するように設定されている可能性があります。詳細については、「転記制限 (フォーム)」を参照してください。

固定資産仕訳と一般仕訳のトランザクションの提案

トランザクション提案の目的は、固定資産トランザクションに提案された仕訳を作成して、トランザクションの入力を簡単にすることです。これらの提案は、固定資産の一般的な設定および各固定資産の設定に基づきます。仕訳帳明細行のボタンをクリックし、クエリの範囲を使用、および固定資産またはトランザクションを提示する必要がある価値モデルを分類して、提案にアクセスできます。提案を使用して作成されたすべての仕訳明細行には、トランザクションテキストが提案されます。提案から仕訳明細行に転送されるすべての情報が、他の仕訳明細行と同様に調整および転記できます。

提案

取得提案

状態が [未取得] の固定資産に対して、および固定資産または価値モデルに取得日付と取得価格が設定されている場合に、仕訳明細行を作成します。提案されるトランザクションタイプは [取得] です。

取得原価調整提案

ステータスが [オープン] の固定資産の仕訳明細行を作成します。提案されるトランザクションタイプは [取得原価調整] です。

償却提案

各価値モデルの減価償却プロファイルの設定と、[終了日] フィールドの日付に基づいて、定期減価償却計算のための仕訳明細行を作成します。

償却提案は、定期財務諸表にとって最も重要な提案です。1 回の操作ですべての固定資産の減価償却を計算して転記することができるので、時間の節約になります。

償却提案で考慮されるのは、状態が [オープン] で、減価償却の対象になる固定資産だけです。時間間隔に関しては、減価償却がまだ転記されていない減価償却期間の減価償却が計算されます。

[オープン] 状態の固定資産のみを減価償却できますが、まだ取得前の資産の減価償却を開始できます。5 月 15 日に取得された固定資産は、同じ年の 1 月 1 日から減価償却できますが、取得が転記される前の減価償却は計算されません。

消費償却

減価償却方法が [消費] である減価償却プロファイルを持つ価値モデルについて、消費償却提案明細行を作成します。

詳細については、「消費償却について」および「消費提案の作成 (フォーム)」を参照してください。

再評価提案

再評価用に設定されている固定資産の [終了日] フィールドの日付までの再評価提案明細行を作成します。これらは、資産または価値モデルに割り当てられた再評価グループがある資産です。

再評価提案で提案されるトランザクションは、個々の特定の再評価グループの設定に従って作成されます。"再評価グループ" フォームで、再評価の割合と、各割合が有効になる日付を指定します。

準備金の収益計上枠

準備金の収益計上枠の提案を作成します。資産が利益のために販売されるとき作成される準備金の解消のために使用されます。

クエリで選択された固定資産の転記日付に対して提案が有効になると、転記された利益準備金の取消が提案されます。準備金の取消には 2 つのオプションがあります。

期限切れになっていない準備金に対しては、勘定なしのトランザクションが提案されます。新しい資産の番号を使用して勘定を入力する必要があります。この資産の価値、およびこの資産の将来の減価償却の基準から、準備金の量が減額されます。
繰入タイプの設定に従って、[固定資産パラメーター] フォームの [未転記繰入金の収益認識用勘定] フィールドで選択された勘定が、期限切れの準備金に提示されます。

転記前に仕訳明細行の既定のエントリを変更できます。

特別償却提案

[終了日] フィールドの日付までの特別償却提案を作成します。この提案で考慮されるのは、特別減価償却の減価償却プロファイルが設定されている価値モデルと関係付けられている固定資産だけです。

特別減価償却は、償却提案と同様の方法で処理されますが、固定資産の特別減価償却プロファイルが、減価償却計算の減価償却プロファイルの代わりに使用されます。

特別減価償却プロファイルが設定されている固定資産には、通常、減価償却プロファイルおよび特別減価償却プロファイルの両方があります。同じ固定資産に対して両方の提案が使用されます。

処分 – 仕損提案

価値モデルおよび適用されるフィルターごとの処分 - 仕損提案の設定に基づいて、仕損資産 (使用できないと見なされる資産) の処分の仕訳帳明細行を作成します。処分 - 仕損 提案を使用して、フィルター条件に基づいて同時に複数の資産を処分できます。資産の売却は、仕訳帳または自由書式の請求書として個別に入力されます。

処分 - 仕損提案は、ステータスが開始の固定資産のみを考慮します。

注意

処分 – 仕損提案は、Microsoft Dynamics AX 2012 R2 の累積更新プログラム 7 がインストールされ、Public Sector コンフィギュレーションキーが選択されている場合のみ利用できます。