Liquidações parciais do razão
O processo de liquidação do razão permite que uma organização "reconcilie" contas de compensação. Dessa forma, a organização garante que o valor lançado em uma conta principal seja totalmente limpo dessa conta.
Exemplo
Uma organização paga a uma seguradora 12.000 dólares americanos (USD) em outubro por uma apólice anual. Os 12.000 USD ainda não podem ser totalmente despendidos, porque a seguradora não cumpriu suas obrigações contratuais. A cada mês que passa, 1.000 USD são reconhecidos como uma despesa e 1.000 USD são compensados da conta de despesas acumuladas como um valor de crédito. Portanto, a conta de despesas acumuladas começa com um saldo de 12.000 USD de débito. Então, a cada mês, um crédito 1.000 USD é lançado para reduzir o saldo na conta. Após 12 meses, os 12.000 USD são compensados, e a liquidação do razão pode ser concluída marcando as 13 transações, que totalizam 0 (zero). Você não poderá liquidar o débito de 12.000 USD até que todos os créditos sejam lançados. Se despesas desse tipo cruzarem anos fiscais, pode ser difícil usar liquidações do razão e as opções de reconhecimento avançado, pois as liquidações não podem cruzar anos fiscais.
No Microsoft Dynamics 365 Finance versão 10.0.42, a funcionalidade para liquidações parciais do razão está disponível. Essa funcionalidade corrige o problema das despesas que cruzam anos fiscais, pois permite que uma liquidação parcial do razão seja feita no final do ano (ou em cada mês ou período fiscal). No exemplo anterior de uma apólice de seguro, no final de dezembro, 3.000 USD foram compensados da conta de despesas acumuladas. Portanto, na página Liquidações do razão, o débito de 12.000 USD original e as três transações de crédito de 1.000 USD podem ser selecionadas e liquidadas pelo razão. Os 9.000 USD restantes são transferidos para o ano seguinte para a liquidação do razão.
Outro benefício das liquidações parciais do razão é que as liquidações que se originam em contas a pagar ou contas a receber podem ser liquidadas automaticamente na contabilidade. Para habilitar essa funcionalidade, defina a opção Liquidação automática do razão auxiliar para o razão como Sim na guia Liquidações do razão da página Parâmetros da contabilidade (Contabilidade>Configuração do razão>Parâmetros da contabilidade).
Pré-requisitos para liquidações parciais do razão
Para usar liquidações parciais do razão, defina as seguintes opções como Sim na página Parâmetros da contabilidade:
- Habilitar opções avançadas de conscientização
- Habilitar lançamento de lucros/perdas realizados em moeda para liquidações do razão
Anotação
Na versão 10.0.40, os recursos Habilitar opções avançadas de conscientização, Habilitar lançamento de lucros e perdas realizados em moeda para liquidações do razão e Habilitar automação de processo para liquidação do razão foram movidos do Gerenciamento de recursos e se tronaram opções na página Parâmetros da contabilidade.
Importante
Depois de habilitar a funcionalidade para liquidações parciais do razão, ela não poderá ser desabilitada nem desativada, pois os dados serão migrados para novas tabelas. Todas as opções de liquidação do razão anteriores que são necessárias também não poderão ser desabilitadas ou desativadas. Essas opções incluem Habilitar opções avançadas de conscientização e Habilitar lançamento de lucros/perdas realizados em moeda para liquidações do razão. No entanto, as opções Habilitar automação de processo para liquidação do razão e Liquidação automática do razão auxiliar para o razão podem ser definidas como Sim ou Não a qualquer momento.
Para liquidações parciais do razão, como na funcionalidade existente para liquidações do razão, a conta principal deve ser adicionada à lista de contas. A exceção a essa regra é qualquer conta liquidada no diário-razão auxiliar (contas a pagar ou contas a receber). Se a opção Liquidação automática do razão auxiliar para o razão estiver definida como Sim, as contas desse tipo serão liquidadas automaticamente e não precisarão ser incluídas na lista de contas. Se forem adicionados à lista, você poderá exibi-las na página Liquidações do razão.
Liquidar transações parcialmente
Se as opções Reconhecimento entre a liquidação do razão e o fechamento do exercício e Liquidações parciais do razão estiverem definidas como Sim, a página Liquidações do razão será alterada das seguintes maneiras:
A conta principal é necessária, porque todas as liquidações do razão devem ser concluídas para transações em uma única conta principal.
Todas as liquidações do razão devem ser concluídas em um ano fiscal.
Você pode alterar o nível de lançamento conforme necessário, mas não pode liquidar transações que estejam em níveis de lançamento diferentes.
Para mostrar separadamente a conta principal e dimensões, selecionar um conjunto de dimensão financeira.
O filtro Status tem um status Parcialmente liquidado e você pode selecionar mais de um status por vez. As opções de status a seguir estão disponíveis:
- Todas
- Não liquidado (a opção padrão)
- Liquidado
- Parcialmente liquidado
Os totais de moeda contábil e de moeda de relatório são mostrados.
O botão Reverter transações marcadas foi movido para a página Histórico de liquidações do razão.
Para liquidações parciais do razão, os débitos não precisam ser iguais aos créditos. Portanto, se as transações forem parcialmente liquidadas, algumas transações terão um saldo restante. O histórico de liquidações agora é rastreado para todas as transações e as colunas a seguir foram adicionadas à grade para controlar essas informações.
- Histórico
- Valor na moeda de relatório
- Valor restante na moeda da transação
- Valor restante na moeda contábil
- Valor restante na moeda de relatório
Quando uma transação de débito é parcialmente liquidada com uma transação de crédito, ou quando uma transação de crédito é parcialmente liquidada com uma transação de débito, o status da transação totalmente liquidada é Liquidado. O status da transação parcialmente liquidada é Parcialmente liquidado e as colunas do valor restante mostram o valor que ainda deve ser liquidado. Uma transação de débito pode ser liquidada com várias transações de crédito ou uma transação de crédito pode ser liquidada com várias transações de débito. Por exemplo, o comprovante GJ00105 é um débito para 1.000 USD. O comprovante GJ00210 de 700 USD e o comprovante GJ00236 de 300 USD são marcados para liquidação com o débito.
| Status | Comprovante | Data | ID da liquidação | Data liquidada | Débito | Crédito | Valor restante |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Não liquidado | GJ00105 | 01/10/2024 | 1.000,00 | ||||
| Não liquidado | GJ00210 | 15/10/2024 | 700,00 | ||||
| Não liquidado | GJ00236 | 05/11/2024 | 400,00 |
Após a liquidação, a coluna ID da liquidação é definida como Várias para a transação de débito, pois mais de um crédito foi liquidado. Cada par de transações de débito/crédito tem sua própria ID de liquidação, que é mostrada na coluna ID da liquidação. Como a segunda transação de crédito de 400,00 não está totalmente liquidada, o status é Parcialmente liquidado e o valor restante é atualizado para 100,00.
| Status | Comprovante | Data | ID da liquidação | Data liquidada | Débito | Crédito | Valor restante |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liquidado | GJ00105 | 01/10/2024 | Vários(as) | 05/11/2024 | 1.000,00 | 0,00 | |
| Liquidado | GJ00210 | 15/10/2024 | 012264 | 05/11/2024 | 700,00 | 0,00 | |
| Parcialmente liquidado | GJ00236 | 05/11/2024 | 012265 | 400,00 | 100,00 |
Exibir liquidações/histórico de liquidações do razão
Para exibir a ID de liquidação e o histórico de liquidações, selecione uma transação que tenha um valor de ID de liquidação e, em seguida, selecione Exibir liquidações no Painel de Ações. A página Histórico de liquidações do razão mostra cada par de transações de débito e crédito que foi liquidado usando a ID de liquidação criada para cada par.
Use a página Histórico de liquidações do razão para estornar quaisquer transações já liquidadas. Quando você seleciona uma transação, a transação correspondente que tem a mesma ID de liquidação é selecionada automaticamente. Selecione Estornar transações marcadas, selecione as opções de data de estorno e insira um comentário conforme necessário. Em seguida, selecione Estornar. Se uma transação foi liquidada e, em seguida, estornada e tem um status de Parcialmente liquidado ou Não liquidado, a coluna Histórico terá uma marca de seleção para indicar que há histórico. Para exibir todo o histórico de liquidações, selecione Exibir liquidações. Para exibir todas as liquidações revertidas, selecione a caixa de seleção Mostrar estornos.
A coluna ID do usuário fornece uma trilha de auditoria do ID de usuário que liquidou ou estornou a transação.
Consulta de liquidações do razão
Para exibir transações liquidadas do razão, acesse Contabilidade>Consultas e relatórios>Consulta de liquidações do razão.
As colunas Valor restante na moeda da transação, Valor restante na moeda contábil e Valor restante na moeda de relatório na grade mostram valores para transações parcialmente liquidadas.
Se a coluna ID da Liquidação estiver definida como Várias, selecione Exibir liquidações para abrir a página Histórico de liquidações do razão, na qual você poderá exibir o histórico de liquidações completo.
Liquidação automática do razão auxiliar para o razão
A opção Liquidação automática do razão auxiliar para o razão é encontrada na guia Liquidações do razão da página Parâmetros da contabilidade. Antes de habilitá-la, as seguintes opções devem ser definidas como Sim:
- Habilitar opções avançadas de conscientização
- Habilitar lançamento de lucros/perdas realizados em moeda para liquidações do razão
- Liquidações do razão parciais
A opção Liquidação automática do razão auxiliar para o razão pode ser ativada (definida como Sim) e desativada (definida como Não) conforme necessário. Quando estiver definida como Sim, as contas a pagar e as contas a receber são liquidadas automaticamente durante o processo de liquidação no razão auxiliar. Você deve definir essa opção como Sim para fazer a liquidação automática. No entanto, as contas a receber e as contas a pagar não precisam ser adicionadas manualmente à lista de contas. Se as contas forem adicionadas à lista de contas, elas poderão ser exibidas na página Liquidações do razão. As transações liquidadas automaticamente poderão então ser exibidas. Conforme necessário, você pode liquidar manualmente quaisquer transações que usem as contas a pagar ou contas a receber.
Outras contas do diário-razão auxiliar que são adicionadas à lista de contas não serão liquidadas automaticamente. No entanto, essas contas do diário-razão auxiliar poderão ser liquidadas manualmente na página Liquidações do razão.
As transações existentes nas contas a pagar e nas contas a receber não serão liquidadas automaticamente se as transações do diário-razão auxiliar relacionadas tiverem sido liquidadas antes que a opção Liquidação automática do razão auxiliar para o razão tiver sido definida como Sim.