Análisis de activos fijos
Las empresas con activos fijos capturan una gran cantidad de datos sobre ellos durante las actividades diarias. Esos datos respaldan una valiosa inteligencia empresarial (BI) para los administradores de activos fijos:
- Adquisiciones de activos
- Amortizaciones de activos
- Seguro y mantenimiento
- Presupuestos de activos
Business Central ofrece funciones para ayudarlo a recopilar, analizar y almacenar datos sobre los activos fijos de su organización:
- Informes financieros (para estados financieros y KPI sobre cuentas de activos fijos)
- Análisis ad hoc en listas
- Análisis ad-hoc de datos en Excel (usando Abrir en Excel)
- Herramientas integradas de análisis de activos fijos
- Informes de activos fijos integrados
Nota
El análisis de activos fijos es un poco diferente a otras áreas. Es necesario analizar datos que ya están presentes, como adquisiciones de activos, amortización y seguros, pero también datos sobre el futuro (proyectados), como amortización y retiros de activos. Para el último tipo de análisis, Business Central tiene informes integrados que pueden calcular estos números.
Cada característica tiene sus propias ventajas y desventajas, según el tipo de análisis de datos y el rol del usuario. Para obtener más información, visita Descripción general de análisis, inteligencia empresarial e informes.
Este artículo describe formas de utilizar estas características de análisis para obtener información sobre sus activos fijos.
Necesidades de análisis en la administración de activos
A la hora de pensar en las necesidades analíticas en la administración de activos, puede ser útil utilizar un modelo basado en personas que describa sus necesidades analíticas a alto nivel.
Cuando se trata de datos, las personas que desempeñan diferentes funciones tienen diferentes necesidades y utilizan los datos de diferentes maneras. Por ejemplo, las personas en administración de activos y finanzas interactúan con los datos de manera diferente que las personas en ventas.
| Rol | Agregación de datos | Formas típicas de consumir datos |
|---|---|---|
| CFO / COO / CEO | Datos de rendimiento | Indicadores clave de rendimiento Paneles de control Informes financieros |
| Gestión de activos / Controlador | Tendencias, resúmenes | Informes de gestión integrados Análisis ad hoc |
| Contable | Datos detallados | Informes operativos integrados Datos de tareas en pantalla |
KPI de gestión de activos
Un indicador clave de rendimiento (KPI) es un valor medible que muestra la eficacia con la que está cumpliendo sus objetivos. En la gestión de activos, las personas suelen utilizar los siguientes KPI para monitorear el uso de activos de su organización:
- Facturación de activos totales
- Rendimiento de los activos
Usar los informes financieros para elaborar estados financieros y KPI relacionados con activos fijos
La función mantenimiento le brinda información sobre los datos financieros que se muestran en su plan de cuentas (COA). Puede configurar informes financieros para analizar cifras en cuentas de contabilidad (G/L) y comparan los movimientos de contabilidad con los presupuestados. Específicamente para la administración de activos, puede configurar informes financieros en las cuentas de contabilidad general que utiliza para realizar un seguimiento de los registros de activos fijos.
Las dimensiones desempeñan un papel importante en la inteligencia empresarial. Una dimensión son datos que puede agregar a un movimiento como parámetro. Las dimensiones, la permiten agrupar movimientos que tienen características similares, como clientes, productos y vendedor, y así poder recuperar con facilidad estos grupos para su análisis. Entre otros fines, utilice las dimensiones al definir las vistas de análisis y al crear informes financieros. Obtenga más información en Trabajar con dimensiones.
Para obtener más información sobre informes financieros, vaya a Preparar informes financieros con datos financieros y categorías de cuentas.
Informes financieros entre unidades de negocio o entidades jurídicas (relacionadas con activos fijos)
Algunas organizaciones utilizan Business Central en múltiples empresas o entidades legales. Otros utilizan Business Central en informes subsidiarios a organizaciones Compartir. Business Central ofrece a los contadores herramientas que les ayudan a transferir asientos de contabilidad general de dos o más empresas (subsidiarias) a una empresa consolidada. Específicamente para la administración de activos, es posible que desee consolidar las entradas de contabilidad general de sus cuentas de activos fijos para realizar un seguimiento de los KPI de activos fijos en todas las unidades de negocios o entidades jurídicas.
Para obtener más información, visite Consolidación de empresas.
Análisis ad-hoc de datos de activos fijos
A veces, solo es necesario comprobar si los números cuadran correctamente o confirmar rápidamente una cifra. Las siguientes características son excelentes para análisis ad hoc:
- Análisis de datos en las páginas de la lista del libro mayor
- Abrir en Excel
La función de análisis de datos le permite abrir casi cualquier página de lista, como Entradas de libro mayor o Entradas de libro mayor fijas activo, ingresar al modo de análisis y luego agrupar, filtrar y pivotear los datos como considere conveniente.
De manera similar, puede utilizar la acción Abrir en Excel para abrir una página de lista para las entradas del libro mayor, filtrar opcionalmente la lista a un subconjunto de los datos y luego utilizar Excel para trabajar con los datos. Por ejemplo, mediante el uso de funciones como Analizar datos, Análisis hipotético u Hoja de previsión.
Propina
Si configura OneDrive para funciones del sistema, el libro de trabajo de Excel se abre en su navegador con Excel para la web.
Para obtener más información sobre cómo realizar análisis ad hoc en los libros contables de activos fijos, consulte Análisis ad hoc de datos de activos fijos.
Informes de activos fijos integrados
Business Central incluye varios informes integrados, funciones de seguimiento y herramientas para ayudar a los auditores o controladores que informan sobre activos fijos.
Para obtener una descripción general de los informes disponibles, seleccione Todos los informes en la parte superior de su página de inicio. Esta acción abre la página Explorador de roles, que se filtra según las funciones en la opción Informe y análisis . Para encontrar informes relacionados con activos fijos, en el campo Buscar , ingrese activos fijos. Para obtener más información, vaya a Cómo encontrar informes con el Explorador de roles.
Para obtener más información sobre los informes que son relevantes para los activos fijos, consulte Informes de activos fijos integrados.
Análisis de activos fijos en pantalla
Business Central tiene varias páginas que le brindan descripciones generales de los activos fijos y las tareas por realizar. Aquí mostramos algunos ejemplos para empezar:
- Calcular la depreciación, contabilizarla y analizarla
- Monitorizar los costes de elemento primario
- Monitorizar la cobertura del seguro
- Ver los valores contables de depreciación modificados
- Ver las entradas del libro mayor de disposiciones
- Ver valores de disposición proyectados
Mostrar movimientos de contabilidad general y saldos del libro mayor de activos fijos desde la página Plan de cuentas
La página Plan de cuentas muestra todas las cuentas de contabilidad general con números agregados en la contabilidad general. Desde esta página, puede hacer cosas como:
- Ver informes que muestran movimientos de contabilidad y saldos.
- Revisar una lista de grupos contables para dicha cuenta.
- Para ver los saldos del Debe y el Haber de una sola cuenta.
Específicamente para activos fijos, puede crear una vista en la página Plan de cuentas que solo muestre las cuentas de activos o quizás solo las cuentas de activos que utiliza para registrar entradas de activos fijos.
Para obtener más información, vaya a Entender el plan de cuentas.
Analizar datos por dimensiones (relacionadas con activos fijos)
Las dimensiones son valores que clasifican los movimientos de modo que pueda realizar el seguimiento y el análisis de los documentos, como A/F diarios. Por ejemplo, las dimensiones pueden, por ejemplo, indicar de qué departamento o ubicación procede un movimiento.
Así pues, en lugar de configurar cuentas de libro mayor separadas para cada departamento o ubicación, puede utilizar las dimensiones como base para el análisis y evitar tener que crear una estructura de plan de cuentas complicada.
Para obtener más información, vaya a Analizar datos por dimensiones
Consulte también
Gestión de informes financieros en todas las unidades de negocio o entidades jurídicas
Prepare informes financieros con datos financieros y categorías de cuentas
Entender el plan de cuentas
Análisis ad hoc de datos de activos fijos
Informes de activos fijos integrados
Descripción general de análisis, inteligencia empresarial y generación de informes
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