Impostazione dei calcoli e dei metodi di registrazione per l'IVA

  • Articolo

I consumatori e le imprese pagano l'imposta sul valore aggiunto (IVA) quando acquistano beni o servizi. L'importo dell'IVA da pagare può variare, a seconda di diversi fattori. In Business Central, puoi impostare l'IVA per specificare l'aliquota da utilizzare per calcolare gli importi IVA in base ai seguenti parametri:

  • Persone a cui si vende
  • Persone da cui si acquista
  • Merci vendute
  • Merci acquistate

È possibile impostare manualmente i calcoli IVA, ma può essere complesso e richiedere molto tempo. È facile utilizzare erroneamente diverse aliquote IVA e creare report sull'IVA inaccurati. Per semplificare la configurazione dell'IVA, ti consigliamo di utilizzare la configurazione assistita Configurazione IVA guida.

Tuttavia se vuoi impostare i calcoli IVA manualmente, o se vuoi conoscere ciascun passaggio, in questo articolo vengono fornite descrizioni per ogni fase.

Gratifica

Business Central è disponibile nei paesi/regioni che non utilizzano l'IVA. Per informazioni su come impostare e dichiarare le imposte nel tuo Paese/regione specifico, consulta gli articoli nella sezione Funzionalità locali .

Nota

Puoi utilizzare Impostazione IVA guida solo se hai creato una Mia azienda e non hai registrato transazioni che includono l'IVA. Per saperne di più su La mia azienda, vai a Crea nuove aziende in Business Central.

Per avviare la Guida assistita al setup, attenersi a questa procedura:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1. e accedere a Configurazione assistita.
  2. Scegli Imposta IVA e completa i passaggi.
  3. Dopo aver completato la configurazione assistita, vai alla pagina Configurazione registrazione IVA per verificare se è necessario compilare altri campi in base ai requisiti locali della tua versione di Business Central. Ulteriori informazioni in Funzionalità locale in Business Central.

Controllare il setup registrazioni IVA

Per iniziare velocemente, Business Central ti mostrerà le notifiche se mancano conti di contabilità generale (C/G) nelle categorie di registrazione o nei setup di registrazione, come la pagina Setup registrazioni IVA. Puoi attivare o disattivare questo tipo di notifica tramite la notifica Conto G/L mancante nel gruppo di pubblicazione o nella configurazione nella pagina Le mie notifiche . Basta andare alla pagina Le mie impostazioni e poi selezionare Modifica quando ricevo le notifiche collegare.

Se si sceglie la notifica, Business Central crea impostazioni di registrazione in base ai gruppi di registrazione nel documento o nel giornale su cui si sta lavorando.

A questo punto, puoi semplicemente compilare i conti C/G mancanti. Quindi, in seguito, quando perfezioni ulteriormente il setup, potresti renderti conto che questo setup è errato. Business Central non consente di eliminare una configurazione di registrazione IVA e una configurazione di registrazione generale dopo che sono state utilizzate per creare voci. Per evitare che qualcuno utilizzi per errore una configurazione che non è più rilevante per i nuovi post, puoi utilizzare il campo Bloccato nella pagina Configurazione post generale .

Impostare una data IVA predefinita per documenti e giornali di registrazione

La dichiarazione IVA in Business Central si basa sulla Data IVA per includere i movimenti IVA nei report IVA in un periodo IVA. La data IVA può essere modificata su tutti i documenti e giornali di registrazione, ma è necessario specificare un valore predefinito per la data IVA.

Nota

Dopo aver registrato il documento o il giornale, la Data IVA apparirà sulle Registrazioni IVA e sulle Registrazioni Co.Ge. nonché sul documento registrato, se esistente.

Per impostare un valore predefinito per una data IVA, attieniti alla seguente procedura:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1. e immettere contabilità generale Setup, quindi scegliere il file collegare correlato.
  2. Sulla Scheda dettaglio Generale, nel campo Data IVA predefinita scegli Data di registrazione o Data del documento.
  3. Chiudere la pagina.

Nota

Per impostazione predefinita, la Data IVA predefinita è la Data di registrazione.

Abilitare o disabilitare la funzione Data IVA

Alcuni paesi/aree geografiche richiedono che le aziende utilizzino una data IVA specifica, mentre altri paesi/aree geografiche no. Alcuni paesi/aree richiedono inoltre alle aziende di modificare la data IVA in situazioni specifiche dopo aver registrato i documenti, mentre altri paesi/aree non consentono modifiche alle date IVA. Per consentire contesti diversi, puoi scegliere se utilizzare questa funzionalità e, in tal caso, in quale misura.

Per impostare il livello di utilizzo della data IVA, procedi nel seguente modo:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1. e immettere contabilità generale Setup, quindi scegliere il file collegare correlato.

  2. Nella scheda dettaglio Generale , nel campo Utilizzo data IVA , specifica il livello in cui desideri utilizzare la funzionalità data IVA. È possibile scegliere tra le seguenti opzioni:

    Tipo Descrizione
    Utilizzare la funzionalità completa della data IVA Tutto ciò che riguarda la Data IVA funziona per impostazione predefinita, garantendoti la massima funzionalità della Data IVA . È possibile impostare la data, modificarla nei documenti, creare report basati sulla data e modificare la data dopo la pubblicazione, purché il periodo non sia chiuso o protetto con date consentite per la pubblicazione.
    Utilizzare ma non consentire modifiche Tutto ciò che riguarda la Data IVA funziona per impostazione predefinita, con un'eccezione. Non è possibile modificare la Data IVA nelle Registrazioni IVA.
    Non si utilizza la funzionalità Data IVA Business Central nasconde e rende non disponibili i campi Data IVA su documenti, giornali e registrazioni. La Data IVA predefinita è configurata come Data di registrazione.

  3. Chiudere la pagina.

Importante

Anche se si sceglie l'opzione Non utilizzare la funzionalità Data IVA , Business Central utilizzerà la Data IVA in background. Poiché la Data IVA predefinita è configurata come Data di registrazione e in questo caso non è possibile modificarla, l'esperienza sarà la stessa che si avrebbe senza questa funzionalità. I campi Data IVA verranno rimossi da tutte le pagine, ma questo campo continuerà a esistere nelle tabelle e i report funzioneranno in base a esso.

Limitazione dei periodi per la registrazione e modifica della data IVA

Puoi impedire alle persone di registrare o modificare i movimenti IVA in intervalli di date specifici. Puoi impostare la restrizione utilizzando due impostazioni:

  • Sulla base del periodo di dichiarazione IVA chiuso
  • In base ai campi Consenti pubblicazione da e Consenti pubblicazione su .

Per limitare la registrazione in base al periodo di dichiarazione IVA

  1. Selezionare l'icona Lampadina che apre la funzione TellF Me 1., immettere contabilità generale Setup, quindi scegliere il file collegare correlato.
  2. Nella scheda dettaglio Generale , nel campo Controllo periodo IVA , specificare il grado di controllo del periodo di dichiarazione IVA. Nella seguente tabella vengono illustrate le opzioni.
Tipo Descrizione
Blocca la pubblicazione entro il periodo chiuso e avvisa per il periodo rilasciato Impedire alle persone di registrare un documento o un giornale o di modificare le registrazioni IVA che hanno una data IVA compresa in un Periodo di dichiarazione IVA chiuso. Business Central mostra anche un avviso se il tuo Periodo di dichiarazione IVA è aperto, ma lo stato della Dichiarazione IVA è Rilasciata o Inviata.
Blocca la pubblicazione entro il periodo di chiusura Impedire alle persone di registrare un documento o un giornale, o di modificare le registrazioni IVA che hanno una data IVA compresa nel Periodo di dichiarazione IVA chiuso.
Avvisa quando pubblichi in un periodo di chiusura Mostra un avviso, ma non bloccare la registrazione, se vuoi registrare un documento o un giornale con una data IVA compresa in un Periodo di dichiarazione IVA chiuso.
Disabilitato Non intraprendere alcuna azione in base a un Periodo di dichiarazione IVA chiuso.

Limitare la registrazione in base a Consenti dal/al periodo

Nota

A partire dalla versione 23.1 di Business Central, questo controllo è stato modificato. Nelle versioni precedenti, nella pagina contabilità generale Setup era presente un solo controllo sia per la data di registrazione che per la data IVA. Ora, questi controlli sono divisi, quindi il controllo nella pagina contabilità generale Setup è solo per la Data di registrazione e il controllo nella pagina VAT Setup è solo per la Data IVA . Sono disponibili anche nuovi controlli per le date nella pagina Impostazioni utente .

Versione 23.1 o successiva

Importante

Quando esegui l'aggiornamento a una nuova versione, tieni presente che i valori vengono aggiornati nella nuova Data IVA consentita da/a nella pagina Configurazione IVA in base ai valori in Consenti registrazione da/a nella Configurazione contabilità generale. Se si desidera utilizzare controlli di data diversi, aprire la pagina Impostazione IVA e apportare le modifiche.

Puoi impostare limitazioni per la società o a livelli utente specifici.

Per limitare tutte le registrazioni per l'intera azienda:

  1. Seleziona l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., inserisci Configurazione IVA, quindi Seleziona il relativo collegare.
  2. Nella scheda dettaglio Data IVA , nel campo Consenti data IVA da , specifica la data IVA a partire dalla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA precedente a questa data non è consentita.
  3. Nella scheda dettaglio Data IVA , nel campo Consenti data IVA a , specifica la data IVA fino alla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA dopo questa data non è consentita.

Per limitare le registrazioni per l'utente specifico:

  1. Seleziona l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., inserisci Impostazioni utente, quindi Seleziona il relativo collegare.
  2. Nel campo ID utente , specifica l'utente autorizzato a pubblicare in un periodo specifico.
  3. Nel campo Data IVA consentita da , specifica la data IVA a partire dalla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA precedente a questa data non è consentita.
  4. Nel campo Consenti data IVA a , specifica la data IVA fino alla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA dopo questa data non è consentita.
Versione antecedente alla versione 23.1

È possibile impostare limitazioni per l'azienda o livelli utente specifici.

Per limitare tutte le registrazioni per l'intera azienda:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., immettere contabilità generale Setup, quindi scegliere il file collegare correlato.
  2. Nella scheda dettaglio Generale , nel campo Consenti registrazione da , specifica la data IVA a partire dalla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA precedente a questa data non è consentita.
  3. Nella scheda dettaglio Generale , nel campo Consenti registrazione a , specifica la data IVA fino alla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA dopo questa data non è consentita.

Per limitare le registrazioni per l'utente specifico:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 1., immettere Impostazioni utente, quindi scegliere il file collegare correlato.
  2. Nel campo ID utente , specifica l'utente autorizzato a pubblicare in un periodo specifico.
  3. Nel campo Consenti registrazione da , specifica la data IVA a partire dalla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA precedente a questa data non è consentita.
  4. Nel campo Consenti registrazione a , specifica la data IVA fino alla quale consenti la registrazione. La registrazione di un documento o un giornale con una data IVA dopo questa data non è consentita.

Impostare i numeri di partita IVA per il paese o l'area

Per garantire che le persone inseriscano numeri di partita IVA validi, è possibile definire i formati per i numeri di partita IVA utilizzati nei paesi/aree in cui si opera. Business Central visualizza un messaggio di errore se qualcuno commette un errore o utilizza un formato non corretto per il paese/la regione.

Per impostare i numeri di partita VAT, attieniti a questa procedura:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 2., immettere Paesi/Regioni.
  2. Specificare il paese e quindi scegliere l'azione Formati Nr. P. IVA.
  3. Nel campo Formati, specificare il formato immettendo uno o più dei seguenti caratteri:

  • # Richiede un numero composto da una sola cifra.

  • @ Richiede una lettera. Il formato non fa distinzione tra maiuscole e minuscole.

  • ? Consente qualsiasi carattere.

    Gratifica

    È possibile utilizzare altri caratteri purché siano sempre presenti nel formato del paese. Se è necessario includere un punto o un trattino tra i set di numeri, è possibile definire il formato come ##.####.### o @@-###-###.

Impostare le categorie di registrazione business IVA

Le categorie di registrazione business IVA dovrebbero rappresentare i mercati in cui si intrattengono relazioni commerciali con clienti e fornitori e dovrebbero definire il modo in cui calcolare l'IVA in ogni mercato. Esempi di categoria di registrazione business IVA sono Nazionale e Unione Europea (UE).

Utilizzare codici semplici da ricordare e che descrivano la categoria di registrazione business, ad esempio Nazionale, UE, Non UE. Ogni codice deve essere univoco e non è possibile utilizzare lo stesso codice più volte in una tabella, sebbene sia possibile impostare un numero indefinito di codici.

Per impostare una categoria di registrazione business IVA, attenersi a questa procedura:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 3., immettere Gruppi di registrazione delle attività IVA , quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Compila i campi come necessario.

Le categorie di registrazione business IVA di default vengono impostate collegandole alle categorie di registrazione business. Business Central assegna automaticamente la categoria di registrazione business IVA quando viene assegnata la categoria di registrazione business a un cliente, un fornitore o un conto di contabilità generale.

Impostare le categorie di registrazione articoli/servizi IVA

Le categorie di registrazione articoli/servizi IVA rappresentano articoli e risorse acquistate o vendute e determinano la tipologia di calcolo e di registrazione dell'IVA in base al tipo di articolo o risorsa.

È una buona idea idea usare codici facili da ricordare e che descrivano l'aliquota, come NO-VAT o Zero, VAT10 o Reduced per il 10 percento di IVA e VAT25 o Standard per il 25 percento.

Per impostare una categoria di registrazione business IVA, attenersi a questa procedura:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 4., immettere Gruppi di registrazione prodotti IVA , quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Compila i campi come necessario.

Combinare le categorie di registrazione IVA nei setup registrazione IVA

Business Central calcola gli importi IVA su vendite e acquisti in base alle impostazioni di registrazione IVA, che sono combinazioni di categorie di registrazione business e di categorie di registrazione articoli/servizi IVA. Per ogni combinazione, è possibile specificare la percentuale IVA, la tipologia di calcolo IVA e i numeri di conto C/G per la registrazione dell'IVA relativa a vendite e acquisti e dell'IVA intracomunitaria. È inoltre possibile specificare se l'IVA viene ricalcolata quando viene applicato o ricevuto uno sconto pagamento.

È possibile impostare un numero illimitato di combinazioni. Per raggruppare combinazioni di impostazioni di registrazione IVA con attributi simili, definire un identificativo IVA per ciascun gruppo e assegnare l'identificativo ai membri del gruppo.

Nota

Un identificativo IVA è un codice che puoi utilizzare per raggruppare attributi simili. Ti consigliamo di utilizzare codici IVA diversi per percentuali IVA diverse.

Per combinare setup di registrazioni IVA, attenersi a questa procedura:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 5., immettere Impostazione registrazione IVA, quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Compila i campi come necessario. Passare sul campo con il mouse per visualizzare una breve descrizione.

Assegnare le categorie di registrazione IVA per impostazione predefinita a più entità

Se si desidera applicare le stesse categorie di registrazione IVA a più entità, è possibile impostare Business Central per effettuare questa operazione in modo predefinita.

  • È possibile assegnare le categorie di registrazione business IVA a categorie di registrazione business generali, o modelli cliente o fornitore.
  • È possibile assegnare le categorie di registrazione articolo/categorie IVA in categorie di registrazione di articoli e servizi generali.

La categoria registrazione business o articoli/servizi IVA è assegnata quando si sceglie una categoria registrazione business o articoli/servizi per un cliente, un fornitore, un articolo o una risorsa.

Assegnare le categorie di registrazione IVA a conti, clienti, fornitori, articoli e risorse

Nelle sezioni successive viene descritto come assegnare le categorie di registrazione IVA alle singole entità.

Per assegnare categorie di registrazione IVA a singoli conti di contabilità generale

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 6., immettere Piano dei conti, quindi selezionare il file collegare correlato.
  2. Aprire il conto G/L scheda per il conto.
  3. Nella Scheda dettaglio Registrazione, nel campo Tipo reg. gen., selezionare Vendita o Acquisto.
  4. Scegliere le categorie di registrazione IVA da utilizzare per il conto vendite o acquisti.

Per assegnare le categorie di registrazione business IVA a clienti e fornitori

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 7., immettere Cliente o Fornitore, quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Nella scheda del Cliente o Fornitore, espandere la Scheda dettaglio Fatturazione.
  3. Selezionare il gruppo di registrazione IVA.

Per assegnare le categorie di registrazione articoli/servizi IVA a singoli articoli e risorse

  1. Seleziona l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 8., inserisci Elemento o Risorsa, quindi seleziona il relativo collegare.

  2. Completa uno dei seguenti passaggi:

    • Nella Articolo scheda, espandi la scheda rapida Prezzo e registrazione , quindi scegli Mostra altro per visualizzare il campo Gruppo registrazione prodotto IVA .
    • Nella scheda Risorsa espandere la Scheda dettaglio Fatturazione.

  3. Scegliere la categoria di registrazione articoli/servizi IVA.

Impostare le categorie per spiegare l'esenzione IVA o le aliquote IVA non standard

È possibile impostare una categoria IVA per descrivere informazioni sul tipo di IVA che viene applicata. Le normative governative potrebbero richiedere queste informazioni. Dopo aver impostato una clausola IVA e averla associata a un setup registrazioni IVA, la clausola IVA viene visualizzata su tutti i documenti di vendita stampati che utilizzano il setup registrazioni IVA.

Se necessario, è anche possibile specificare come tradurre automaticamente le categorie IVA in altre lingue. Quando si crea e si stampa un documento di vendita contenente un codice IVA, il documento include la clausola IVA tradotta. Il codice lingua specificato nella scheda cliente determina la lingua.

Quando utilizzi aliquote IVA non standard in diversi tipi di documenti, come fatture o note di credito, potrebbe essere necessario includere un testo di esenzione (clausola IVA). Il testo di esenzione indica il motivo per cui hai calcolato un'IVA ridotta o un'aliquota IVA pari a zero. Nella pagina Clausole IVA per tipo di documento è possibile definire diverse clausole IVA da includere nei documenti aziendali per ogni tipo di documento.

È possibile modificare o eliminare una clausola IVA. Le modifiche si riflettono in un report generato. Tuttavia, Business Central non conserva la cronologia delle modifiche. Nel report, le descrizioni della categoria IVA vengono stampate e visualizzate per tutte le righe del report accanto all'importo IVA e all'imponibile IVA. Se una clausola IVA non è stata definita per alcune righe del documento di vendita, viene omessa l'intera sezione quando il report viene stampato.

Impostare categorie IVA

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 9., immettere Clausole IVA, quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Nella pagina Categorie IVA creare una nuova riga.
  3. Nel campo Codice immettere un identificatore per la categoria. Il codice viene usato per assegnare la categoria ai categorie di registrazione IVA.
  4. Nel campo Descrizione immettere il testo per l'esenzione IVA che si desidera visualizzare nei documenti che possono includere l'IVA. Nel campo Descrizione 2 immetti testo aggiuntivo, se necessario. Il testo viene visualizzato nelle nuove righe dei documenti.
  5. Scegli l'azione Descrizione per tipo di documento.
  6. Nella pagina Categorie IVA per tipo di documento, compila i campi per impostare il testo per l'esenzione IVA da visualizzare tipi di documento specifici.
  7. Facoltativo: per assegnare direttamente la categoria IVA a un setup registrazioni IVA, scegliere Setup e quindi la categoria. Se si desidera attendere, è possibile assegnare la categoria in seguito nella pagina Setup registrazioni IVA.
  8. Facoltativo: per specificare come tradurre automaticamente la categoria IVA scegliere l'azione Traduzioni.

Per assegnare una categoria IVA a un setup di registrazione

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 10., immettere Impostazione registrazione IVA, quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Nella colonna Codice clausola IVA , seleziona la clausola da utilizzare per ogni configurazione di registrazione IVA a cui si applica.

Per specificare le traduzioni per le categorie IVA

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 11., immettere Clausole IVA, quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Scegliere l'azione Traduzioni.
  3. Nel campo Codice lingua , seleziona la lingua in cui vuoi tradurre.
  4. Nei campi Descrizione e Descrizione 2 immettere il testo tradotto delle descrizioni. Questo testo viene visualizzato nei documenti di report IVA tradotti.

Per specificare il testo esteso per le clausole IVA

Nota

Se il tuo paese o area richiede un testo più lungo per le clausole IVA rispetto a quanto supportato dalla versione predefinita, puoi specificare il testo più lungo per le clausole IVA come testo esteso in modo che venga stampato sui report di vendita e acquisto.

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 11., immettere Clausole IVA, quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Scegli l'azione Testi estesi.
  3. Scegli l'azione Nuovo.
  4. Compila i campi Codice lingua e Descrizione.
  5. Facoltativamente, seleziona il campo Tutti cod. lingua o specifica la lingua pertinente nel campo Codice lingua se utilizzi i codici lingua.
  6. Compilare i campi Data inizio e Data fine se si desidera limitare il periodo in cui il testo esteso verrà utilizzato.
  7. Nelle righe Testo scrivi il testo esteso per le tue clausole IVA.
  8. Seleziona i campi rilevanti per i tipi di documento su cui desideri stampare il testo esteso.
  9. Chiudere la pagina.

Creare un setup registrazioni IVA per gestire l'IVA sulle importazioni

Utilizzare la funzione Importa IVA quando è necessario registrare un documento in cui l'intero importo è IVA. Questa funzionalità è utilizzata quando si riceve una fattura con IVA dalle autorità fiscali per merci importate.

Per impostare i codici per l'IVA sull'importazione, attenersi a questa procedura:

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 12., immettere Gruppi di registrazione prodotti IVA , quindi selezionare il relativo collegare.
  2. Nella pagina Categorie reg. art./serv. IVA impostare una nuova categoria di registrazione articoli/servizi IVA per l'IVA da importazione.
  3. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 13., immettere Impostazione registrazione IVA, quindi selezionare il relativo collegare.
  4. Nella pagina Setup registrazioni IVA creare una nuova riga o utilizzare una delle categorie di registrazione business IVA esistenti in combinazione con la nuova categoria di registrazione articoli/servizi IVA per l'IVA da importazione.
  5. Nel campo Tipologia IVA selezionare Sola IVA.
  6. Nel campo Conto IVA Acquisti immettere il conto C/G da utilizzare per registrare l'IVA da importazione. Tutti gli altri conti sono facoltativi.

Utilizzare l'IVA intracomunitaria per il commercio tra i paesi/aree UE

Per il commercio tre due società nell'Unione Europea, per alcune società è necessario utilizzare l'IVA intracomunitaria. Ad esempio, la regola si applica agli acquisti e alle vendite nei paesi UE.

Nota

Questa regola è valida per il commercio con società registrate come soggette a IVA in un altro paese UE. Se si hanno relazioni commerciali dirette con clienti in altri paesi UE, è necessario contattare le autorità fiscali per informazioni sulle regole IVA applicabili.

Gratifica

È possibile verificare che la società sia registrata come soggetto IVA in un altro paese/area geografica UE utilizzando il servizio di convalida partita IVA UE. Il servizio è disponibile gratuitamente in Business Central. Per ulteriori informazioni, vedi Verificare i numeri di partita IVA.

Vendite a paesi/aree UE

Sulle vendite a società soggette a IVA in altri paesi UE l'IVA non viene calcolata. È necessario indicare il valore di tali vendite ai paesi UE separatamente nella dichiarazione IVA.

Per calcolare correttamente l'IVA sulle vendite nei paesi UE, è necessario effettuare le seguenti operazioni:

  • Impostare una riga per le vendite con le stesse informazioni degli acquisti. Se imposti delle righe nella pagina Impostazione registrazione IVA per gli acquisti da paesi/regioni dell'UE, puoi utilizzare queste righe anche per le vendite.
  • Assegnare categorie di registrazione business IVA nel campo Cat. reg. business IVA nella Scheda dettaglio Fatturazione della scheda cliente di ciascun cliente dell'UE. È inoltre necessario immettere la partita IVA del cliente nel campo Partita IVA della Scheda dettaglio Commercio estero.

Quando si registra una vendita a un cliente in un altro paese/regione dell'UE, Business Central calcola l'importo dell'IVA e crea una voce IVA basata sulle informazioni relative all'inversione contabile dell'IVA e alla base IVA. Questo importo viene utilizzato per calcolare l'importo IVA. Non vengono registrati movimenti nei conti IVA nella contabilità generale.

Per usare questa combinazione delle categorie di registrazione business IVA e articoli/servizi IVA per dichiararla come servizio nei report IVA periodici, contrassegnare il campo Servizio UE.

Nota

Il campo Servizio UE è applicabile solo per le dichiarazioni IVA. Il campo non è correlato alle funzionalità Dichiarazione di servizio o Intrastat per servizi .

Arrotondamento IVA per i documenti

Gli importi nei documenti che non sono stati registrati vengono arrotondati e visualizzati in modo da corrispondere all'arrotondamento finale degli importi registrati. Business Central calcola l'IVA per un documento completo. Il calcolo dell'IVA si basa sulla somma di tutte le righe con lo stesso codice IVA nel documento.

Impostazione dei report IVA

È necessario impostare le informazioni su come le autorità fiscali del proprio paese o area geografica richiedono l'invio dei report IVA. I passaggi seguenti illustrano le informazioni più comunemente utilizzate. Tuttavia, il tuo paese o la tua area potrebbe richiedere altri passaggi. Per ulteriori informazioni, vedi l'articolo pertinente nella sezione Funzionalità locale nel pannello a sinistra.

  1. Selezionare l'icona Icona lampadina che apre la funzione Dimmi 0., immettere Configurazione report IVA, quindi selezionare il file collegare correlato.

  2. Per permettere agli utenti di modificare e ripresentare questo report, seleziona il campo Consenti modifica.

  3. Se le autorità fiscali richiedono l'invio di report IVA che includano anche l'importo netto utilizzato per calcolare l'IVA, scegli il campo Report imponibile IVA.

  4. Scegliere la numerazione da utilizzare per ogni report. Passa sul campo con il mouse per visualizzare una breve descrizione.

  5. Nei paesi/regioni supportati, per impostare i periodi di dichiarazione IVA, compilare i campi Versione report e Calcolo promemoria periodo nella scheda rapida Periodo di dichiarazione .

    Nei paesi/aree geografiche in cui i periodi di dichiarazione IVA sono richiesti dalle autorità fiscali, come il Regno Unito, è necessario compilare anche i campi aggiuntivi. Passa sul campo con il mouse per visualizzare una breve descrizione. Tuttavia, nella versione britannica, questa FastTab ha il nome Making Tax Digital.

  6. Se la tua azienda fa parte di un gruppo IVA, specifica il tuo ruolo. Per ulteriori informazioni, vedi Estensione della gestione del gruppo IVA

Vedere anche

Impostare modelli di dichiarazione IVA e nomi di dichiarazione IVA
Impostare l'imposta sul valore aggiunto non realizzata
Segnalare l'IVA all'autorità fiscale
Lavorare con l'IVA su vendite e acquisti
Lavora con lo strumento di modifica dell'aliquota IVA
Verificare i numeri di registrazione IVA
Funzionalità locale in Business Central
Dichiarazione IVA nella versione tedesca
IVA belga
IVA italiana
Impostare le dichiarazioni IVA e ICP elettroniche nella versione olandese
Rapporti IVA nella versione spagnola
Impostare la pubblicazione dell'imposta sui beni e servizi nella versione australiana
IVA nella versione ceca
Dichiarazione IVA nella versione norvegese
Segnalazione dell'imposta sui beni/servizi e dell'imposta sulle vendite armonizzata in Canada

Trova qui moduli di e-learning gratuiti per Business Central