Compensazioni dei saldi contabili

La compensazione dei saldi contabili è il processo di abbinamento tra le transazioni in Dare e in Avere nella contabilità generale. La liquidazione degli importi a debito e a credito viene utilizzata per riconciliare il saldo del conto contabile con le transazioni dettagliate che compongono tale saldo.

Le transazioni liquidate possono essere escluse da richieste e report. In questo modo, è più facile analizzare le transazioni contabili aperte che costituiscono il saldo del conto contabile.

Funzionalità di compensazione dei saldi contabili

In Microsoft Dynamics 365 Finance versione 10.0.21, l'opzione Abilitare le compensazioni avanzate dei saldi contabili è stata rimossa dalla pagina Parametri di contabilità generale. La liquidazione dei saldi contabili avanzata ora è sempre abilitata. Nella versione Finance 10.0.25, è stata introdotta la funzionalità Riconoscimento tra liquidazione saldi contabili e chiusura di fine anno. Questa funzionalità modifica la funzionalità fondamentale sia nella liquidazione dei saldi contabili che nella chiusura di fine anno della contabilità generale. Prima di abilitare questa funzionalità nell'area di lavoro Gestione funzionalità, vedi Riconoscimento tra liquidazione saldi contabili e chiusura di fine anno.

Impostare la liquidazione dei saldi contabili

È necessario selezionare i conti principali per i quali si desidera effettuare la liquidazione dei saldi contabili. Esistono due modi per selezionare questi conti principali.

1. Selezionare Contabilità generale>Impostazione contabilità generale>Parametri di contabilità generale.
2. Nella scheda Compensazioni dei saldi contabili, selezionare i piani dei conti da cui si desidera selezionare i conti principali.
3. Selezionare i conti principali per cui eseguire la liquidazione dei saldi contabili. Poiché i piani dei conti sono globali, tutte le società a cui sono assegnati i piani dei conti selezionati avranno gli stessi conti principali selezionati per la liquidazione dei saldi contabili.

oppure

1. Passa a Contabilità generale>Attività periodiche>Compensazioni dei saldi contabili.
2. Seleziona Conti compensazione saldi contabili.
3. Nella finestra di dialogo, seleziona i piani dei conti e i conti principali per i quali effettuare la liquidazione dei saldi contabili. Questa finestra di dialogo è un collegamento. Tutti i conti principali che aggiungi qui si rifletteranno anche nella pagina Parametri di contabilità generale.

È possibile utilizzare le stesse procedure di base per rimuovere i conti principali dalla liquidazione dei saldi contabili in qualsiasi momento. La rimozione di un conto principale non ha effetto sulle precedenti liquidazioni dei saldi contabili. Tuttavia, il conto principale e le transazioni non appariranno più nella pagina Compensazioni dei saldi contabili.

Liquida transazioni

Per liquidare transazioni contabili, seguire questi passaggi.

1. Passa a Contabilità generale>Attività periodiche>Compensazioni dei saldi contabili.

2. Impostare i filtri nella parte superiore della pagina:

   • Seleziona un intervallo di date. In alternativa, seleziona un intervallo di date, oppure seleziona un codice intervallo date per compilare automaticamente l'intervallo di date. Non è consigliabile eseguire la liquidazione dei saldi contabili per le transazioni che attraversano gli anni fiscali. Quando la funzione Riconoscimento tra liquidazione saldi contabili e chiusura di fine anno è abilitata, la compensazione dei saldi contabili deve essere completata entro un anno fiscale.
   • Quando la funzione Riconoscimento tra la compensazione saldi contabili e la chiusura di fine anno è abilitata, la compensazione dei saldi contabili deve essere eseguita per le transazioni in un singolo conto principale e il conto principale è un filtro obbligatorio.
   • Modificare il livello di registrazione in base alle esigenze. Non puoi liquidare transazioni che si trovano in livelli di registrazione diversi.
   • Per visualizzare separatamente il conto principale e le dimensioni, selezionare un set di dimensioni finanziarie.

3. Selezionare Visualizza le transazioni per visualizzare tutte le transazioni che corrispondono ai filtri impostati e l'elenco dei conti specificato quando si è impostato l'elenco del piano dei conti nella sezione precedente.

   • Se si modifica uno dei filtri o dei set di dimensioni, è necessario selezionare nuovamente Visualizza transazioni.
   • Per filtrare le transazioni su un singolo conto principale, utilizzare il filtro nel campo Conto CoGe. Non è consigliabile eseguire la liquidazione dei saldi contabili per le transazioni registrate in conti principali diversi. Quando la funzione Riconoscimento tra liquidazione saldi contabili e chiusura di fine anno è abilitata, la compensazione dei saldi contabili deve essere eseguita per le transazioni in un singolo conto principale.

4. Seleziona le righe per la liquidazione. Il valore del campo Importo selezionato nella parte superiore della pagina aumenta o diminuisce per riflettere l'importo totale delle righe selezionate.

5. Quando hai terminato di selezionare le transazioni, seleziona Contrassegna selezionati. Per ogni transazione selezionata, viene visualizzato un segno nella colonna Contrassegnato. Inoltre, il valore del campo Importo contrassegnato nella parte superiore della griglia aumenta o diminuisce per riflettere l'importo totale delle righe contrassegnate.

6. Quando il valore nel campo Importo contrassegnato è 0 (zero), selezionare Liquida transazioni contrassegnate. Lo stato delle transazioni contrassegnate viene aggiornato a Liquidato.

   Importante

   Tutte le transazioni che hai contrassegnato per la liquidazione per la persona giuridica attiva verranno liquidate, anche se non sono attualmente visualizzate nella pagina Compensazione dei saldi contabili perché hai applicato un filtro.

Facilitare l'individuazione delle transazioni

Nella pagina Compensazioni dei saldi contabili sono disponibili le funzionalità che rendono più semplice visualizzare le transazioni di cui hai richiesto la liquidazione.

• Utilizza il filtro Contrassegnato per filtrare le transazioni a seconda che la casella di controllo Contrassegnato sia selezionata o deselezionata.
• Utilizza il filtro Stato per filtrare le transazioni in base al loro stato.
• Seleziona Ordina per importo assoluto per ordinare gli importi in base al valore assoluto. In questo modo puoi raggruppare addebiti e crediti di pari importo.

Stornare una liquidazione

È possibile stornare una liquidazione effettuata per errore. Quando la funzione Riconoscimento tra liquidazione saldi contabili e chiusura di fine anno è abilitata (Parametri di contabilità generale e denominata Abilita le opzioni di riconoscimento avanzate nella versione 10.0.40 e successive), la liquidazione dei saldi contabili e lo storno non possono essere eseguiti per le transazioni registrate in un anno fiscale chiuso. La chiusura di fine anno è stato eseguita.

1. Segui i passaggi da 1 a 3 nella sezione Liquidare le transazioni per mostrare le transazioni che ti interessano.
2. Nel filtro Stato, selezionare Liquidato.
3. Seleziona le righe per lo storno.
4. Seleziona Storna transazioni contrassegnate. Lo stato di tutte le transazioni che hanno lo stesso ID liquidazione viene aggiornato in Non liquidato.

Nella versione 10.0.42, l'opzione Inverti le transazioni contrassegnate è nella pagina Cronologia delle transazioni contabili perché ora viene tracciata la cronologia delle liquidazioni e degli storni. per stornare una liquidazione nella versione 10.0.42, segui questi passaggi:

1. Segui i passaggi da 1 a 3 nella sezione Liquidare le transazioni per visualizzare le transazioni che ti interessano.

2. Nel filtro Stato, selezionare Liquidato.

3. Evidenzia una riga.

4. Seleziona Visualizza liquidazioni.

5. Seleziona le righe per lo storno.

6. Seleziona Storna transazioni contrassegnate. Lo stato di tutte le transazioni che hanno lo stesso ID liquidazione viene aggiornato in Non liquidato.

7. Seleziona la freccia indietro per tornare alla pagina Compensazioni dei saldi contabili. Le transazioni Non liquidate presentano una casella di controllo nella colonna Cronologia come indicatore visivo del fatto che sono state regolate e non regolate.

   Importante

   Tutte le transazioni che hanno lo stesso ID liquidazione verranno stornate, anche se non contrassegnate. Ad esempio, quattro righe sono state contrassegnate e liquidate. Tutte e quattro le righe hanno lo stesso ID liquidazione. Se contrassegni una di queste quattro righe e poi selezioni Storna transazioni contrassegnate, tutte e quattro le righe verranno stornate.

Deseleziona per gli utenti selezionati

Seleziona Deseleziona per gli utenti selezionati per deselezionare le transazioni regolate dalla contabilità generale per tutte le persone giuridiche in base all'ID utente. Ad esempio, un responsabile contabile può deselezionare le transazioni per un utente che è andato in ferie prima di terminare la liquidazione o per un utente che ha lasciato l'organizzazione. L'azione consente a queste transazioni di essere contrassegnate per la liquidazione da un altro utente.

Deseleziona tutte le transazioni

Seleziona Deseleziona tutte le transazioni per deselezionare tutte le transazioni regolate per tutti gli utenti e tutte le persone giuridiche. Questa azione è disponibile per il ruolo di amministratore.

Verifica liquidazioni incrociate

A partire da Finance versione 10.0.29, è possibile identificare i giustificativi liquidati in contabilità generale negli anni fiscali. La pagina Verifica liquidazioni incrociate consente di visualizzare e annullare le transazioni contabili. Nella pagina Compensazioni dei saldi contabili seleziona Verifica liquidazioni incrociate. La pagina Richiesta informazioni mostra tutte le transazioni di altri anni fiscali liquidate rispetto alle transazioni registrate nell'anno fiscale specificato nel campo elenco a discesa Anno fiscale.

È importante esportare i dati in Excel, prima di annullare la liquidazione dei record. Quando selezioni l'azione Record contrassegnati non liquidati, vengono visualizzati due messaggi di avviso per garantire che i dettagli della transazione vengano esportati in Excel prima che le transazioni vengano annullate. Se si annullano accidentalmente le transazioni contabili prima di inviare i dettagli a Excel, non c'è modo di annullare la liquidazione.

Per ulteriori informazioni su come utilizzare la pagina Verifica liquidazioni incrociate per assistere nei processi di chiusura di fine anno, vedi Funzionalità Riconoscimento tra liquidazione saldi contabili prima della chiusura di fine anno usando la pagina di richiesta e Funzionalità Riconoscimento tra liquidazione saldi contabili dopo la chiusura di fine anno usando la pagina di richiesta.

Registra profitti realizzati/perdite in valuta estera per compensazioni dei saldi contabili

Nella versione Finance 10.0.36, la funzione Registra profitti realizzati/perdite in valuta estera per compensazioni dei saldi contabili è disponibile nell'area di lavoro Gestione funzionalità. Questa funzione calcola e registra i guadagni e le perdite realizzati in valuta estera per le liquidazioni dalla pagina Compensazioni dei saldi contabili quando i valori della valuta di dichiarazione dei debiti e dei crediti sono diversi. In Finance versione 10.0.38, è stato aggiunto il supporto per il calcolo e la registrazione dei guadagni e delle perdite realizzati in valuta estera per le compensazioni dei saldi contabili quando i valori della valuta di contabilizzazione dei debiti e dei crediti sono diversi. Prima di poter abilitare la funzione Registra profitti realizzati/perdite in valuta estera per compensazioni dei saldi contabili, la funzionalità Riconoscimento tra liquidazione saldi contabili e chiusura di fine anno deve essere abilitata.

La funzionalità migliora anche l'usabilità del processo di liquidazione del libro mastro semplificando il processo di marcatura. Non è più necessario selezionare e contrassegnare i giustificativi per la liquidazione contabile in due passaggi. Puoi contrassegnare il buono nella griglia nella pagina Compensazioni dei saldi contabili. I campi Importi Dare contrassegnati, Importi Avere contrassegnati e Differenza vengono visualizzati per fornire una chiara indicazione dei totali per il lavoro in corso. Devi completare il tuo lavoro saldando i buoni contrassegnati prima di chiudere la pagina Compensazioni dei saldi contabili. A partire dalla versione 10.0.38, i campi Addebiti contrassegnati, Accrediti contrassegnati e Differenza sia nella valuta contabile che in quella di rendicontazione possono essere visualizzati nella pagina Liquidazioni contabili.

Impostare le informazioni sui profitti realizzati e sul conto perdita realizzata

Dopo aver abilitato la funzione, è necessario specificare quali conti compensazione saldi contabili contabile elaborano gli utili e le perdite realizzati durante la liquidazione. L'opzione Calcola perdite e profitti realizzati è impostata per ogni conto principale regolato in contabilità generale.

1. Selezionare Contabilità generale>Impostazione contabilità generale>Parametri di contabilità generale.
2. Nella scheda Liquidazioni saldi contabili, seleziona Conti compensazione saldi contabili.

oppure

1. Passa a Contabilità generale>Attività periodiche>Compensazioni dei saldi contabili.
2. Seleziona Conti compensazione saldi contabili.

Per impostazione predefinita, l'opzione Calcola perdite e profitti realizzati è impostata su No. Quando è impostata su Sì, i profitti e le perdite realizzati sul tasso di cambio delle valute estere vengono registrati durante il processo di liquidazione contabile. I profitti e le perdite realizzati sul tasso di cambio della valuta estera vengono generati quando gli importi in dare e avere nella valuta di dichiarazione o di contabilizzazione non corrispondono. Quando l'opzione è impostata su NO, i profitti e le perdite realizzati non vengono generati dal processo di liquidazione contabile. Si consiglia di lasciare l'opzione impostata su No per i tuoi conti riepilogativi AR e AP, poiché i profitti e le perdite sui tassi di cambio delle valute estere sono generalmente realizzati nei giornali di registrazione secondari. Un'ulteriore considerazione dovrebbe essere data ai conti di cassa che potrebbero essere rivalutati nel modulo Gestione cassa e banche.

I conti di registrazione per i profitti e le perdite realizzati possono essere impostati nella scheda Contabilità generale della pagina Profilo di registrazione rivalutazione valuta. Se questi conti non sono definiti nel profilo registrazione rivalutazione valuta, vengono utilizzati i conti selezionati nella scheda dettaglio Conto per la rivalutazione valuta della pagina Contabilità generale.

Prima di poter registrare un utile o una perdita realizzati, le informazioni sulla sequenza numerica per il tipo Compensazioni dei saldi contabili devono essere specificate nella scheda Sequenze numeriche della pagina Parametri contabilità generale (Contabilità generale>Impostazione contabilità generale>Parametri contabilità generale).

Registra un profitto o una perdita realizzata

Durante il processo di liquidazione contabile, i profitti e le perdite realizzati vengono registrati quando gli importi nella valuta di dichiarazione o di contabilizzazione dei debiti contrassegnati e degli accrediti contrassegnati differiscono. Se nelle voci contrassegnate viene utilizzata la stessa valuta di transazione, il sistema sommerà i valori dell'Importo nella valuta di transazione. Se la somma dei valori di addebito e di accredito dell'Importo nella valuta della transazione è pari a zero, la liquidazione sarà consentita. Se le voci contrassegnate hanno diverse valute di transazione, il sistema sommerà i valori dell'Importo nella valuta di transazione. Se la somma dei valori di addebito e di accredito dell'Importo nella valuta della contabilizzazione è pari a zero, la liquidazione sarà consentita. Per determinare se c'è un profitto o una perdita, il sistema considera il tipo di conto e la direzione del cambiamento. L'importo della rettifica viene calcolato utilizzando la formula Importo rettifica = 0 – (Debiti – Crediti). L'importo calcolato rappresenta la rettifica necessaria per bilanciare i debiti e i crediti a 0 (zero). Un profitto o una perdita viene determinato in base al valore Tipo di conto principale del conto che viene regolato:

• Per i conti di tipo Stato patrimoniale, Attivo, Passivo, Capitale netto o Comune CA, viene registrata una plusvalenza quando il valore di rettifica è maggiore di 0 (zero) e si registra una perdita quando il valore di rettifica è minore o uguale a 0 (zero).
• Per i conti di tipo Profitti e perdite, Ricavi o Spese, viene registrata una perdita quando il valore di rettifica è maggiore di 0 (zero) e si registra un guadagno quando il valore di rettifica è minore o uguale a 0 (zero).

Alla data di liquidazione viene creato un giustificativo che contiene la contabilizzazione delle informazioni relative all'utile o alla perdita realizzati. Le dimensioni finanziarie per le voci contabili si basano sul giustificativo in fase di liquidazione. L'impostazione Saldo tipico di liquidazione viene utilizzata per determinare da quale giustificativo vengono recuperate le dimensioni predefinite. Se vengono liquidati più giustificativi, l'importo dell'utile o della perdita realizzato calcolato viene ripartito proporzionalmente alle dimensioni finanziarie del giustificativo, in base ai valori della valuta della transazione. Il tipo di transazione per il giustificativo registrato sarà Compensazione dei saldi contabili.

Annullare una liquidazione che contiene un guadagno o una perdita realizzati

Quando una liquidazione contabile viene stornata, tutti gli utili o le perdite realizzati che sono stati rilevati al momento della liquidazione vengono completamente stornati. Il tipo di transazione per il giustificativo di storno registrato sarà Storno compensazioni saldi contabili. Non è possibile stornare una liquidazione contabile stornata. In alternativa, è possibile liquidare nuovamente i giustificativi.

Perdite e profitti non realizzati

Il processo di rivalutazione della valuta estera nella contabilità generale crea transazioni di guadagni e perdite non realizzate. Se esistono utili e perdite non realizzati per transazioni regolate in contabilità generale, verranno risolti alla successiva esecuzione del processo valuta estera. Si consiglia di non contrassegnare per la liquidazione contabile le transazioni di utili e le perdite non realizzate derivanti da precedenti esecuzioni di rivalutazione della valuta estera. È invece necessario eseguire rivalutazioni valuta estera nella contabilità generale dopo la liquidazione contabile. La routine di rivalutazione valuta estera si risolve per profitti o perdite non realizzati.