元帳決済

元帳決済は、一般会計の借方および貸方トランザクションを照合するプロセスです。 借方額と貸方額の決済を使用して、勘定科目の残高と、その残高を構成する詳細トランザクションとの間で調整します。

決済済みトランザクションは照会やレポートから除外できます。 これにより、勘定科目の残高を構成するオープン元帳トランザクションの分析が容易になります。

元帳決済機能

Microsoft Dynamics 365 Finance バージョン 10.0.21 で、高度な元帳決済を有効にする オプションは 一般会計パラメーター ページから削除されました。 高度な元帳決済が常に有効になりました。 Finance バージョン10.0.25 では、元帳決済から年度末決済までの認識 機能が導入されました。 この機能により、元帳決済と一般会計の年度末決済の基本的な機能が変更されます。 機能管理 ワークスペースでこの機能を有効にする前に、元帳決済から年度末決算までの認識 を参照してください。

勘定科目の設定

元帳決済を行う主勘定を選択する必要があります。 これらの主勘定を選択する方法は 2 種類あります。

1. 一般会計>元帳の設定>一般会計のパラメーターの順に移動します。
2. 元帳決済 タブで、勘定科目表を選択し、そこから主勘定を選択します。
3. 元帳決済を行う主勘定を選択します。 勘定科目表はグローバルなので、選択した勘定科目表が割り当てられているすべての会社の主勘定は、元帳決済に対して選択した主勘定と同じです。

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1. 一般会計>定期処理タスク>元帳決済の順に移動します。
2. 元帳決済勘定を選択します。
3. ダイアログ ボックスで、元帳決済を実行する勘定科目表と主勘定を選択します。 このダイアログ ボックスはショートカットです。 ここに追加する主勘定はどれも、一般会計パラメーター ページに反映されます。

同じ基本的な手順を使用して、主勘定をいつでも元帳決済から削除できます。 主勘定を削除した場合、以前の元帳決済には影響しません。 ただし、主勘定およびトランザクションは 元帳決済 ページに表示されなくなります。

トランザクションの決済

元帳トランザクションを決済するには、次の手順に従います。

1. 一般会計>定期処理タスク>元帳決済の順に移動します。

2. ページの上部にあるフィルターを設定します:

   • 日付範囲を選択します。 または、日付範囲を選択、または日付範囲コードを日付範囲に自動的に入力するように選択します。 会計年度のトランザクションに対して元帳決済の実行はお勧めしません。 元帳決済と年末締めの間の認識 機能が有効になっている場合、元帳決済は会計年度内に完了する必要があります。
   • 元帳決済と年末締めの間の認識 機能が有効になっている場合、元帳決済は単一の主口座のトランザクションに対して実行する必要があり、主口座は必須のフィルターです。
   • 必要に応じて転記階層を変更します。 異なる転記階層のトランザクションは決済できません。
   • 主勘定および分析コードを個別に表示するためには、財務分析コード セットを選択します。

3. トランザクションを表示を選択すると、設定したフィルターと一致するすべてのトランザクションと、前のセクションで勘定科目表の設定時に指定した勘定の一覧が表示されます。

   • フィルターまたは分析コード セットのいずれかを変更する場合は、トランザクションを表示を再度選択する必要があります。
   • トランザクションを個々の主勘定にフィルター処理するには、勘定科目 フィールドでフィルターを使用します。 別の主勘定に転記されるトランザクションに対する元帳決済の実行はお勧めしません。

4. 決済に使用する明細行を選択します。 ページの上部にある選択済金額フィールドの値は、選択した明細行の合計金額を反映して増減します。

5. トランザクションの選択が完了した後は、選択済としてマークするを選択します。 選択した各トランザクションのマーク済列にチェック マークが表示されます。 また、グリッドの上にあるマークされた金額フィールドの値は、マークした明細行の合計金額を反映して増減します。

6. マークされた金額フィールドの値が 0 (ゼロ) の場合は、マークされたトランザクションの決済を選択します。 マークされたトランザクションのステータスは決済済に更新されます。

   重要

   フィルターを適用したため、アクティブな法人の決済としてマークされたトランザクションはすべて、現時点で元帳決済ページに表示されていない場合でも決済されます。

トランザクションを見つけやすくする

元帳決済ページには、決算に必要な取引を簡単に表示する機能があります。

• マーク済 フィルターを使用して、マーク済 チェックボックスが選択されているかどうかに基づいてトランザクションをフィルター処理します。
• 状態 フィルータを使用して、トランザクションの状態に基づいてフィルター処理できます。
• 絶対額で並べ替え を選択して、金額を絶対値で並べ替えます。 これにより、同じ金額を持つ借方と貸方をグループ化できます。

決済を取り消す

誤って行われた決済を取り消すことができます。 元帳決済と年末締めの間の認識 機能が有効になっている場合、終了した会計年度内に転記されるトランザクションに対して元帳決済と取り消しを行うことはできません (つまり、年末決算が実行されました)。

1. トランザクションの決済セクションの手順1 から 3 に従って、必要なトランザクションを表示します。

2. ステータスフィルターで決済済を選択します。

3. 取消処理に使用する明細行を選択します。

4. 取消をマークしたトランザクション を選択します。 決済 ID が同じすべてのトランザクションのステータスが 未決済 に更新されます。

   重要

   決済 ID が同じトランザクションは、変更を適用していない場合でも取り消されます。 たとえば、4 つの明細行がマークされ、決済されています。 4 つの明細行の決済 ID はすべて同じです。 この 4 つの明細行のいずれかをマークし、マークされたトランザクションの取り消しを選択すると、4 つの明細行すべてが取り消されます。

選択されたユーザー用のマーク解除

選択されたユーザー用のマーク解除 を選択し、ユーザー ID ですべての法人の元帳決済トランザクションのマークを解除します。 たとえば、会計マネージャーは、決済を完了する前に休暇に出かけた、または組織を離れたユーザーのトランザクションのマークを解除することができます。 このアクションにより、トランザクションを他のユーザーが決済用にマークすることができます。

すべてのトランザクションのマークを解除

すべてのトランザクションのマークを解除 を選択し、すべてのユーザーおよびすべての法人の元帳決済トランザクションすべてのマークを解除します。 このアクションは管理者ロールで使用できます。

会計年度をまたがる決済の確認

Finance リース 10.0.29 からは、会計年度にわたって元帳決済された伝票を識別できます。 会計年度をまたがる決済の確認 ページでは、元帳トランザクションを表示および未決済にできます。 元帳決算 ページで、会計年度をまたがる決済 を選択します。 照会 ページには、会計年度 フィールドで指定された会計年度に転記されたトランザクションに対して決済された、他の会計年度のすべてのトランザクションが表示されます。

レコードを未決済にする前に、Excel にデータをエクスポートすることが重要です。 マークされたレコードを未決済にする アクションを選択すると、2 つの警告メッセージが表示され、トランザクションが未決済になる前にトランザクションの詳細が Excel にエクスポートされます。 詳細情報を Excel に送信する前に元帳トランザクションを誤って決済してしまった場合、未決済を取り消す方法はありません。

会計年度をまたがる決済の確認 ページを使用して年度末の決算プロセスに役立てる方法の詳細については、照会ページを使用した年度末決算前の元帳決済間の認識機能 および 照会ページを使用した年度末決算後の元帳決済間の認識機能 を参照してください。

元帳決済の外貨実現利益/損失の転記

Finance バージョン10.0.36 では、元帳決済の外貨実現利益/損失の転記 機能は、機能管理 ワークスペースで使用できます。 この機能は、借方と貸方のレポート通貨値が異なる場合に、元帳決済 ページから決済の外貨実現損益を計算して転記します。 Finance バージョン 10.0.38 は、借方と貸方の 会計通貨 値が異なる場合に、決済の外貨実現損益と実現損失を計算して転記する新機能が追加されました。 元帳決済の外貨実現利益/損失の転記 機能を有効にする前に、元帳決済から年度末決算までの認識 機能を有効にする必要があります。

この機能は、マーキング プロセスを簡略化することで、元帳決済プロセスの使い勝手も向上します。 2 つの手順で元帳決済の伝票を選択してマークする必要がなくなりました。 代わりに、元帳決済 ページのグリッドに伝票をマークできます。 進行中の作業の合計を明確に示すために、マークされた借方、マークされた貸方、差額 のフィールドが表示されます。 元帳決済 ページを閉じる前に、マークされている伝票を決済して作業を完了する必要があります。 バージョン 10.0.38 以降、マークされた借方、 マークされたクレジット および 差分 会計通貨と報告通貨の両方のフィールドは、 元帳決済 ページから表示できます。

実現損益の勘定情報の設定

機能を有効にした後、決済時に実現損益を処理する元帳決済勘定を指定する必要があります。 実現損益の計算 オプションは、元帳が決済された主勘定ごとに設定されます。

1. 一般会計>元帳の設定>一般会計のパラメーターの順に移動します。
2. 元帳決済タブで、元帳決済勘定 を選択します。

- または -

1. 一般会計>定期処理タスク>元帳決済の順に移動します。
2. 元帳決済勘定を選択します。

既定では、実現損益の計算 オプションは いいえ に設定されています。 はい に設定されている場合、外貨為替レートの実現損益が元帳決済プロセス中に転記されます。 外貨為替レートの実現損益は、レポート またはアカウンティング通貨の借方金額と貸方金額が一致しない場合に生成されます。 このオプションを いいえ に設定した場合、元帳決済プロセスで実現損益は生成されません。 外貨為替レートの損益は通常、補助元帳において実現されるため、AR および AP の集計勘定ではオプションを いいえ に設定したままにすることをお勧めします。 現金および銀行管理 モジュールで再評価される可能性のある 現金 勘定については、さらに検討する必要があります。

実現損益の転記勘定は、通貨の再評価転記プロファイル ページの 一般会計 タブで設定できます。 これらの勘定が通貨の再評価転記プロファイルで定義されていない場合は、元帳 ページの 通貨再評価の勘定 FastTab で選択された勘定が使用されます。

現実損益を転記する前に、一般会計パラメーター ページ (一般会計>元帳の設定>一般会計パラメーター) の 番号順序 タブで、元帳決済 タイプの番号順序情報を指定する必要があります。

実現損益の転記

元帳決済のプロセス中に、マークされた借方とマークされた貸方のレポートまたは会計の通貨金額が異なる場合、実現損益が転記されます。 マークされたエントリで同じ取引通貨が使用されている場合、システムは 取引通貨での金額 の値を合計します。 取引通貨での金額 借方と貸方の合計が正味ゼロの場合、決済が許可されます。 マークされたエントリに異なる取引通貨がある場合、システムは 会計通貨での金額 の値を合計します。 会計通貨での金額 借方と貸方の合計が正味ゼロの場合、決済が許可されます。 損益を判断するために、システムは勘定のタイプと変更の方向を考慮します。 調整金額は、式 調整金額 = 0 (借方 – 貸方) を使用して計算されます。 計算された金額は、借方と貸方のバランスを 0 (ゼロ) にするために必要な調整を表します。 損益は、決済される勘定の 主勘定タイプ の値に基づいて決定されます。

• 貸借対照表、資産、負債、株主資本、または CA の共通 のタイプの勘定については、調整値が 0 (ゼロ) より大きい場合に利益が転記され、調整値が 0 (ゼロ) 以下の場合に損失が転記されます。
• 損益、収益、または 経費 のタイプの勘定については、調整値が 0 (ゼロ) より大きい場合に損失が転記され、調整値が 0 (ゼロ) 以下の場合に利益が転記されます。

実現損益情報の会計処理を含む伝票は、決済日時点で作成されます。 会計エントリの財務分析コードは、決済される伝票に基づきます。 決済の一般的な残高 設定は、既定の分析コードを取得する伝票を決定するために使用されます。 複数の伝票が決済されている場合、計算された損益金額は、取引通貨の値に基づいて、伝票の財務分析コードに比例配分されます。 転記された伝票の取引タイプは 元帳決済 になります。

実現損益を含む決済の取消

元帳決済を取り消す場合、決済時に認識された実現損益伝票は完全に取り消されます。 転記された取消伝票の取引タイプは 元帳決済の取消 になります。 取り消された元帳決済を取り消すことはできません。 代わりに、伝票を再決済できます。

未実現損益

一般会計の外貨再評価プロセスでは、未実現損益トランザクションを作成します。 元帳が決済されたトランザクションに未実現損益が存在する場合、次回外貨プロセスが実行されるときに解決されます。 以前の外貨再評価実行からの未実現損益トランザクションは、元帳決済に対してマークされないことをお勧めします。 代わりに、元帳決済後に一般会計で外貨再評価を実行する必要があります。 外貨再評価ルーチンは、未実現損益を解決します。