予算管理の設定

  • [アーティクル]

適用: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

予算管理は、元の伝票、および計算仕訳帳で使用できます。元伝票には、購買要求、発注書、仕入先請求書、出張費要求、および経費精算書が含まれます。計算仕訳帳には、日次仕訳帳、配賦仕訳帳、プロジェクト経費仕訳帳、および固定資産仕訳帳が含まれます。予算管理、元伝票、および計算仕訳帳のコンフィギュレーションの方法によっては、予算チェックが予算額がないことを示している場合、それ以上の処理ができなくなる場合があります。

注意

予算管理をコンフィギュレーションする前に、基本予算を設定します。詳細については、「基本予算作成について」を参照してください。予算ワークフローを使用する場合、基本予算作成を設定するときに、ワークフローを作成し、予算コードに割り当てます。詳細については、「予算作成ワークフローを設定する」を参照してください。予算登録エントリを送信することを開始する前に、予算管理コンフィギュレーションを設定します。

注意

予算管理コンフィギュレーションでは有効なバージョンとドラフト バージョンを提供します。有効なバージョンがオンになり、予算の管理が有効になると、ドラフト バージョンを変更できます。ドラフト バージョンで作業する場合 [有効なものから復元] はいつでもクリックできます。ただし、 [有効なものから復元] をクリックすると、ドラフト バージョンに対するすべての変更は失われます。予算管理コンフィギュレーションが有効の場合、予算管理コンフィギュレーションを変更するためには [編集] をクリックする必要があります。

予算管理パラメーターの定義

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. 勘定構造を選択します。勘定の表に複数の有効な勘定構造がある場合は、損益勘定または経費勘定に使用される勘定構造を選択します。この勘定構造には、経費勘定に対する主勘定の範囲が含まれます。

    勘定構造を選択すると、予算に定義されたその勘定構造のすべての財務分析コードが [予算分析コード] 一覧に表示されます。

  3. 財務分析コードを選択し、[予算管理分析コード] 一覧に移動します。

    予算に対して定義した財務分析コードから予算管理の財務分析コードを選択します。これにより、一つのレベルで予算を作成し、別のレベルで予算管理をコンフィギュレーションすることができます。たとえば、予算作成に主勘定、部門、原価センターの財務分析コードを選択し、予算管理に部門および原価センターの分析コードのみを選択できます。予算管理の財務分析コードの組み合わせを指定する予算管理ルールを使用できます。詳細については、このトピックの「予算管理ルールの定義」セクションを参照してください。

  4. [会計年度] または [会計年度の累計] などの管理の予算期間を選択します。

    予算管理の間隔は予算サイクルとともに機能し、予算チェックの集計方法を決定します。たとえば [会計年度] を選択すると、会計年度のすべての資金が、予算チェックに集計されます。[会計年度の累計] または [予算の累計] を選択した場合、終了日はチェック中の元伝票または計算仕訳帳の会計年度期間と決済日によって決まります。

  5. 予算サイクルの長さを定義する、予算サイクル期間を選択します。詳細については、「予算サイクルの定義」を参照してください。

  6. 予算のワークフローを承認できるユーザーである、予算マネージャを選択します。別の予算のマネージャを予算管理ルールを使用して定義できます。

  7. [予算しきい値] のフィールドで、使用できる予算の割合を入力します。

    しきい値を使用して、特定のユーザー グループが予算しきい値を超えないようにするために、警告メッセージを発したり、予算のアクセス許可を定義したりすることもできます。このしきい値は 100 % 超過できます。

  8. 予算しきい値を超えたときにメッセージを表示するためには [予算しきい値を超える場合にメッセージを表示する] チェック ボックスをオンにします。

ユーザー グループの既定の予算超過許可を定義

特定のユーザー グループが使用できる予算を超過することを許可したり、使用可能な予算または予算しきい値を超えないようにしたりすることもできます。[予算しきい値の超過で処理を防止] 設定がユーザー グループに属さないすべてのユーザーに適用されます。このフォームの設定は、予算管理ルールまたは予算グループで上書きできます。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [予算超過の許可] をクリックします。

  3. [追加] をクリックして、ユーザー グループを選択します。

    注意

    ユーザー グループの定義を行わない場合、[グループ] フィールドで右クリックして、 [詳細を表示] を選択し、[ユーザー グループ] フォームを開きます。そこで、グループを作成し、ユーザーを追加できます。

  4. [超過予算オプション] のフィールドで、このユーザー グループの適切なオプションを選択します。

    • [予算を超える処理を防止] – エントリをカバーするだけの予算残高がない場合は、このグループのユーザーは予算登録エントリを処理できません。

    • [予算を超える処理を許可] – エントリをカバーするだけの予算残高がない場合でも、このグループのユーザーは予算登録エントリを処理できます。

    • [予算しきい値の超過で処理を防止] – 財務分析コードまたは主勘定がエントリをカバーするために指定しきい値を超えた場合、このグループのユーザーは予算登録エントリを処理できません。

    注意

    予算しきい値が 100 % を超えた場合、 [予算しきい値の超過で処理を防止] 設定は [予算を超える処理を防止] より制限がゆるくなります。

使用可能な予算資金を決定する計算を定義

[利用可能な予算財源] の領域で、使用できる予算資金に追加する金額および使用できる予算資金から差し引く金額を決定するチェック ボックスをオンにします。既定の計算が、使用可能予算資金 = 元予算 - 実際の経費となるように、[元の予算] と [実際の経費] が既定で選択されます。予算資金の計算は、チェック ボックスの下に表示され、チェック ボックスを選択したりクリアしたりすると計算がどのように変更されるかを確認できます。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [利用可能な予算財源] をクリックします。

  3. 発注書の年度末プロセスの一環として繰越された額を含め、また [繰越予算] の予算登録タイプの予算登録エントリを繰越すために、[繰越金額を含める] チェック ボックスをオンにします。

    購入注文の年度末プロセス中に、オープン発注書からの予算金額は次の会計年度に繰越せます。債務の予算引当もまた繰越されます。請求書が繰越された発注書に対して記録されると、予算管理は実際の経費を繰越金として処理します。したがって、照会やレポートでは、それらの金額を繰越されなかった金額とは別に表示できます。

  4. 金額を計算に含める場合、次のチェック ボックスをオンにします。

    オプション

    計算に含まれる金額

    元の予算

    [完了] のドキュメント ステータスのある元の予算登録エントリ。[完了] のドキュメント ステータスがある [プロジェクト]、[固定資産]、[需要予測]、および [供給予測] 予算タイプも含まれています。それらは他のモジュールから転送された後に元の予算として処理されます。

    [元の予算]、[リビジョン]、[転送]、[繰越予算]、[プロジェクト]、[固定資産]、[需要予測]、および [供給予測] の予算タイプのある予算登録エントリの合計金額。

    Preliminary budget

    [完了] のドキュメント ステータスのある予備予算登録エントリ。実際の予算が確認されて承認されると、これらが引当予算を作成するために使用されます。

    注意

    このコントロールは、Public Sector 構成キーが選択されている場合にのみ使用できます。

    予算のリビジョン

    元予算の変更を追加し、[完了] ドキュメント ステータスがある予算登録エントリ。

    予算のリビジョン

    元予算の変更を追加し、[ドラフト] ドキュメント ステータスがある予算登録エントリ。

    予算振替

    予算金額をある財務分析コード値から別の財務分析コード値へ転送し、[完了] ドキュメント ステータスがある予算登録エントリ。

    ドラフト予算の振替入金

    予算を増やし、[ドラフト] ドキュメント ステータスのある、転送予算登録エントリ。

    ドラフト予算の振替出金

    予算を減らし、[ドラフト] ドキュメント ステータスのある、転送予算登録エントリ。

    Budget apportionments

    [完了] のドキュメント ステータスのある予算登録エントリ。配賦は、予算金額と支払いが承認された金額との差額を示すために、公的部門で使用されます。たとえば、公的部門の組織は、勘定に 10,000.00 の元予算があると、5000 支出を承認するのに割り当てを使用する場合があります。割り当てられた金額のみ使用できます。

    注意

    このコントロールは、Public Sector 構成キーが選択されている場合にのみ使用できます。

    実際の経費

    経費精算書、仕入先請求書および計算仕訳帳から一般会計に記録される実際の経費。元伝票または計算仕訳帳の金額は、元伝票または計算予算仕訳帳の予算管理が有効になっている場合にのみ予算チェックに含まれます。

    未転記の実際の支出

    経費精算書、仕入先請求書および計算仕訳帳から一般会計でまだ記録されていない実際の経費。元伝票または計算仕訳帳の金額は、元伝票または計算予算仕訳帳の予算管理が有効になっている場合にのみ予算チェックに含まれます。

    債務に対する予算引当

    確認済の発注書、一般予算引当、または出張申請書に対して作成される予算引当、およびステータスが "完了" であるドキュメントを持ち、"債務" 予算タイプを利用する予算登録エントリ。

    未確認の債務に対する予算引当

    未確認の発注書、一般予算引当、または出張申請書に対して作成される予算引当、およびステータスが "ドラフト" であるドキュメントを持ち、"債務" 予算タイプを利用する予算登録エントリ。これらは、総合予算残高にまだ含まれていない手動で引当される予算です。

    注意

    このチェック ボックスをオフにしも、予算チェックは、発注書、一般予算引当、および旅行要求などのドラフトの元伝票に対しては、まだ実行できます。ただし、予算引当金額は、後続の元伝票の予算チェックには含まれません。これを行うことで、コミットされた引当を生成せずに、ドラフト ドキュメントの予算チェックを実行することもできます。

    未確認の負担に対する予算引当の低減

    支払うべき未確認の責務の引当金額を減少させる金額。発注書に対する訂正は元に戻されることがあるので、このオプションは、修正が確定されるまで、発注書に対する修正により予算引当金額が下方修正されるのを回避するために使用されます。

    事前の債務に対する予算引当

    承認済および確認済の購買要求または予算登録エントリに対して作成される予算引当、および"完了" であるステータスを持ち、"事前債務" 予算タイプを利用する予算登録エントリ。

    未確認の事前債務に対する予算引当

    未承認および未確認の購買要求または予算登録エントリに対して作成される予算引当、および"ドラフト" であるステータスを持ち、"事前債務" 予算タイプを利用する予算登録エントリ。これらの手動による予算引当は、予算登録エントリを使用して作成されますが、全体的な予算残高には含まれません。

    注意

    このチェック ボックスをオフにしても、予算チェックは、ドラフトの購買要求に対しては、まだ実行できます。ただし、予算引当金額は、後続の元伝票の予算チェックには含まれません。これを行うことで、コミットされた引当を生成せずに、ドラフト ドキュメントの予算チェックを実行することもできます。

予算管理の元伝票を選択

[元伝票の選択] の領域では、予算管理の対象になる元伝票を決定するチェック ボックスをオンにします。また、元伝票の明細行が入力および保存される際予算チェックを有効にする場合は、チェック ボックスをオンにします

[利用可能な予算財源] 範囲の予算財源に使用できる計算を選択するチェック ボックスで選択された元伝票を照合する必要があります。たとえば、予算財源の使用可能な計算に含める [債務に対する予算引当] を選択した場合、[発注書] チェック ボックスを選択することもできます。予算チェックを購入明細行の金額と勘定に対して実行すると、引当に割り当てられた予算管理のカテゴリは [債務] になります。

注意

予算チェックは、元伝票が作成された場合に行われ、編集時には行われません。予算チェックは、元伝票がワークフローに送信されて、承認および確認された場合に行われます。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [元伝票の選択] をクリックします。

  3. [購買要求] チェック ボックスをオンにします。[発注書] と [仕入先請求書] チェック ボックスは自動的に選択されます。

    [購買要求] のチェック ボックスをオフにし、その代わりに [発注書] をチェック ボックスをオンにすると、[仕入先請求書] チェック ボックスが自動的に選択されます。

    他の元伝票に関係なく、[仕入先請求書]、[出張費要求]、および[経費精算書] を選択できます。

    注意

    [仕入先請求書]を選択すると、請求仕訳帳、請求書承認仕訳帳、および仕入帳仕訳帳に対して予算管理が有効になります。

  4. オプション : 公的部門で一般予算引当を使用する場合は、[General budget reservations] チェック ボックスをオンにします。詳細については、「Set up general budget reservation rules and reservation types (Public sector)」を参照してください。

  5. 各元伝票で、各行が入力保存される際、予算チェックを有効にするには、[入力時に行項目の予算管理を有効化] チェック ボックスをオンにします。

    注意

    購買要求が発注書に変換されるとき、行レベルのチェックが有効でない場合でも、予算チェックが実行されます。これにより、事前債務を軽減し、ドラフトの債務を設定します。請求書が発注書から作成されると、予算は、行レベルのチェックが有効でない場合でも、実行されます。

予算管理の計算仕訳帳を選択

[計算仕訳帳の選択] の領域では、予算管理の対象になる計算仕訳帳を決定するチェック ボックスをオンにします。また、計算仕訳帳の明細行が入力および保存される際に予算チェックを有効にする場合は、チェック ボックスをオンにします

注意

予算チェックは、計算仕訳帳が作成された場合に行われ、編集時には行われません。予算チェックは、計算仕訳帳がワークフローに送信されて、承認および転記された場合に行われます。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [計算仕訳帳の選択] をクリックします。

  3. 計算仕訳帳の予算管理を有効にするには、次のいずれかのチェック ボックスをオンにします。

    • 日次仕訳帳

    • 配賦仕訳帳

    • プロジェクト経費仕訳帳

    • 固定資産仕訳帳

  4. 各計算仕訳帳で、各行が入力保存される際、予算チェックをオンにするには、[入力時に行項目の予算管理を有効化] チェック ボックスをオンにします。

予算モデルを予算サイクルに割り当て

予算サイクルの予算チェックを実行するため、予算モデルを予算サイクルに割り当てることができます。1 種類の予算モデルのみを予算サイクルに使用できます。予算チェックは、予算管理で有効にされた元伝票または計算仕訳帳の決算日が予算サイクル中であるときに実行されます。

注意

予算サイクルは、予算サイクルを予算モデルに関連付ける前に、定義する必要があります。[予算モデルの割り当て] の領域で、[予算モデル] リンクをクリックして、[予算モデル] フォームを開き、[予算サイクル期間] リンクをクリックして、[予算サイクル期間] フォームを開きます。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [予算モデルの割り当て] をクリックします。

  3. [追加] をクリックし、予算サイクル期間を選択します。

  4. 予算サイクルを選択します。

  5. 予算モデルを選択します。下位モデルを含まない予算モデルは予算管理で使用できます。

注意

予算管理に使用されている予算サイクルは、予算管理ルールに選択された予算サイクル期間により決定できます。

予算管理ルールの定義

予算管理には予算管理ルールが必要です。これらにより、予算管理の財務分析コード値の組み合わせが決まります。予算管理に部門およびコスト センターの財務分析コードを選択した場合、予算管理の対象になる部門とコスト センターの特定の組み合わせのルールを定義できます。たとえば、[部門 = 販売] および [コスト センター = *] を指定できます。このとき、 [*] はコスト センターを含むワイルドカード文字です。

注意

同じ財務分析コード値をカバーする複数のルールの条件は使用できません。すべての財務分析コード値の組み合わせを予算管理に有効にした場合、条件なしで予算管理ルールを定義できます。

予算管理ルールは、元伝票勘定配布および計算仕訳帳で使用している勘定科目に対して有効です。勘定科目の財務分析コードが予算管理ルールの財務分析コードと一致する場合は、予算チェックが実行されます。

Hh242453.collapse_all(ja-jp,AX.60).gif例: ある部門に別の予算しきい値を設定する予算管理ルールを定義します。

個々のルールごとに別の予算サイクル期間、予算間隔、予算しきい値、または予算マネージャを指定しないかぎり、[パラメーターの定義] 領域で入力した既定の予算管理パラメータ値が使用されます。たとえば、別の予算しきい値をある一つの部門にのみ割り当てる場合は、2 種類の予算管理ルールを定義できます。ある特定の部門およびその予算しきい値に対するルールと、それらのしきい値の残りの部門すべてに対するルールです。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [予算管理ルールの定義] をクリックします。

  3. 部門 010 の予算しきい値が 90 のルールを定義します。

    1. ルールを作成し、ルールの名前と説明を入力するには、[新規] をクリックします。

    2. "基準"クイックタブで、[フィルターの追加] をクリックします。

    3. [場所] 一覧で、 [部門] 財務分析コードを選択します。

    4. [演算子] 一覧で、 [は]を選択して、部門番号に 010 を入力します。

    5. [予算しきい値] フィールドに、「90」と入力します。

  4. 他の部門の予算しきい値が 100 の 2 番目のルールを定義します。

    1. 別のルールを作成し、ルールの名前と説明を入力するには、[新規] をクリックします。

    2. "基準"クイックタブで、[フィルターの追加] をクリックします。

    3. [場所] 一覧で、 [部門] 財務分析コードを選択します。

    4. [演算子] 一覧で、[は次の値以上] を選択し、 020を入力すると、部門 010 以外のすべての部門が含まれます。

    5. [予算しきい値] フィールドに、「100」と入力します。

Hh242453.collapse_all(ja-jp,AX.60).gif例: 1 つのユーザー グループに予算管理ルールのユーザー グループ アクセス許可を定義します。

特定の財務分析コードの組み合わせの予算金額に固有のユーザー グループのアクセス許可を提供する予算管理ルールを定義できます。すべてのユーザー グループの既定の予算超過オプションが [予算を超える処理を防止] である場合、特定の財務分析コードの組み合わせのユーザー グループごとに異なる予算超過オプションがあるルールを定義できます。たとえば、部門 010 に 90 の予算しきい値を持つ予算管理ルールを定義した場合、部門 010 の 1 つのユーザー グループにユーザー グループ アクセス許可を定義し、そのユーザー グループに対して予算の処理を許可します。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [予算管理ルールの定義] をクリックします。

  3. 部門 010 の予算しきい値が 90 のルールを定義します。

  4. [ユーザー グループ予算のアクセス許可] をクリックします。

  5. 部門 010 のユーザー グループの 1 つに対して、 [超過予算オプション] フィールドで [予算を超える処理を許可] を選択します。

    重要

    予算グループを定義した場合、予算財源が利用できないとき予算グループ チェックを無効または有効にする超過予算オプションを選択します。詳細については、このトピックの「予算グループの定義」を参照してください。

  6. 予算管理コンフィギュレーションの現在のユーザー グループ予算アクセス許可を上書きするには、[コピー]をクリックします。特定のユーザー グループの予算アクセス許可をコピーし、編集するユーザー グループを選択します。

主勘定の選択

主勘定の財務分析コードが予算管理に対して定義されていない場合、予算管理ルールが強制的に適用される主勘定を選択できます。主勘定財務分析コードが予算管理分析コードとして定義されている場合は、主勘定の財務分析コードが予算管理ルールに含まれているので、この設定手順は必要ではありません。

[合計]、[損益]、および[経費] の主勘定タイプのみが選択できます。これは、それらが主に実際の経費で使用されている勘定だからです。[合計] タイプである勘定が含まれます。これは、[合計] タイプである主勘定の予算金額を入力できるためです。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [主勘定の選択] をクリックします。

  3. 主勘定を選択するためチェック ボックスをオンにするか、すべての主勘定を選択するために [すべて選択] をクリックします。

  4. また、主勘定のリストをフィルタ処理するクエリを定義するには、[選択] クリックできます。

オプション: 予算グループの定義

[予算グループの定義] 領域では、予算プールを形成するために予算グループを定義するか、または副次予算チェック用に予算がプールされる予算の財務分析コード値のコレクションを定義します。予算管理ルールにある財務分析コードの組み合わせは、常に予算金額に対して確認されます。財務分析コードの組み合わせも予算グループにある場合、2 番目の予算チェックは、予算グループ レベルで実行されます。

たとえば、部門とコスト センター財務分析コードのすべての組み合わせの予算管理ルールがある場合は、部門 010 の予算グループを定義して、その部門にすべてのコスト センターを含めます。この予算グループは部門 010 のすべてのコスト センターの予算をプールします。最初の予算チェックが 010 のコスト センターに対して失敗した場合は、二回目の予算チェックは部門 010 のすべてのコスト センターの集計予算で実行されます。

注意

複数の条件は、予算グループに対して指定できます。すべての条件が予算グループの財務分析コードの組み合わせを決定するために使用されます。予算グループと予算グループのメンバに重複した基準は使用できません。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

    [予算グループの定義] をクリックします。

    元帳の名前は、階層の最上位に表示されます。

  2. 予算グループのメンバを作成するには、 [追加]をクリックします。予算グループ名と説明を入力します。

    グループ メンバを追加すると、フィルタ条件を追加でき、ユーザー グループのアクセス許可を変更し、既定の予算管理のプロパティを変更できます。

  3. "基準"クイックタブで、[フィルターの追加] をクリックします。

  4. この例では、 [場所] リストで、[部門] 財務分析コードを選択します。

  5. [演算子] リストで、[は]を選択して、部門番号に 010 を入力します。

    注意

    副次予算チェックを実行するには、予算管理ルールの [ユーザー グループ予算のアクセス許可] フォームの [予算グループ確認用の予算超過オプション] 設定を [予算財源が利用できない場合に、予算グループの確認を行う] に設定する必要があります。

オプション: ユーザー グループのメッセージ レベルを定義

[メッセージ レベルを定義します] 領域では、予算管理の警告メッセージが選択したユーザー グループに表示されないように指定できます。選択したユーザー グループのユーザーが予算超過許可に基づいて引き続きエラー メッセージを受け取ります。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [メッセージ レベルを定義します] をクリックします。

  3. [すべて選択] をクリックするか、予算管理警告メッセージを受け取らないユーザー グループの横にあるチェック ボックスをオンにします。

    注意

    ユーザーが複数のユーザー グループに属していて、そのユーザーを含む 1 つのユーザー グループを選択すると、警告メッセージがそのユーザーに表示されません。

予算管理の有効化

[予算管理の有効化] 領域で、 [有効化] をクリックしてドラフトの予算管理コンフィギュレーションを有効にできます。予算管理をオンにすると、有効な予算管理コンフィギュレーションが有効になります。

重要

予算管理をオフにすると、[ドラフト] ステータスの元伝票および会計仕訳帳は予算管理追跡システムから削除されます。追加の予算チェックは実行されません。予算管理を再度オンにする場合、引当予算金額を修正するために予算を手動で調整する必要があります。

  1. 予算作成 >設定 >予算管理 >予算管理コンフィギュレーション をクリックします。

  2. [予算管理の有効化] をクリックします。

  3. 予算管理コンフィギュレーションのドラフト バージョンを有効にするには [有効化] をクリックします。

    [前回の有効化日] のフィールドには、現在の日付が表示され、[有効化した者] フィールドには、ユーザー ID が表示されます。

  4. 有効なコンフィギュレーションを使用して予算管理を開始するためには [オンにする] をクリックします。

    予算管理ステータスが[有効] に変わり、[オンにする] オプションは [オフにする] に置き換えられます。