Настройка и отчетность Интрастат

  • Статья

Все организации в странах ЕС должны подавать отчет о торговых операциях с другими странами/регионами Евросоюза. Необходимо подавать ежемесячный отчет о перемещении товаров в статистическое бюро, а также отчет в налоговые органы вашей страны/региона. Эти функции называются "Отчеты Интрастат". Заполнение периодических отчетов Интрастат осуществляется на странице Журнал Интрастат.

Заметка

Во второй волне релизов 2022 года Business Central представил переработанный интерфейс Intrastat с расширенными функциями. Узнайте больше о новом опыте Intrastat в статье Настройка отчетности Intrastat . В этой статье описывается предыдущая функциональность, и ее можно использовать только в том случае, если вы не обновили свой Business Central и используете некоторые старые версии.

Новая функция Intrastat будет включена автоматически с момента выпуска второй волны 2024 года, в то время как старая функция Intrastat будет прекращена.

Обязательные и необязательные настройки

Важно!

Карточки клиентов и карточки поставщиков содержат поле Тип партнера для Интрастат, который имеет те же значения параметров, что и поле Тип партнера: "" (пусто), Организация и Физическое лицо. Поле Тип партнера для Интрастат заменило поле Тип партера в отчетности Интрастат. Тип партнера используется в SEPA для определения схемы прямого дебетования SEPA (Core или B2B). Тип партнера Intrastat используется только для отчетности Intrastat. Таким образом, вы можете указать разные значения для двух полей, если вам это нужно.

Однако учтите, что если поле Тип партнера для Интрастат остается пустым, значение из поля Тип партнера используется для отчетности Интрастат.

Перед началом использования журнала Интрастат для подачи информации Интрастат необходимо выполнить несколько настроек:

  • Настройка Intrastat: Страница настройки Intrastat используется для включения отчетности Intrastat и установки для нее значений по умолчанию. Можно указать, требуются ли отчеты Интрастат для отправки (поставок), приемки (поступлений) или и того, и другого, в зависимости от порогов, заданных местными нормативами. Можно также задать типы транзакций по умолчанию для обычных и возвращенных документов, используемых для характеристик отчетности по транзакциям.

  • Шаблоны журналов Интрастат: Вам необходимо настроить шаблоны журналов Интрастат и пакеты, которые вы будете использовать. Поскольку отчет Интрастат подается ежемесячно, необходимо создать 12 разделов журнала Интрастат на базе одного и того же шаблона.

  • Товарные коды: Таможенные и налоговые органы установили цифровые коды, которые классифицируют товары и услуги. Вы указываете эти коды на товарах.

  • Коды характера транзакции: Страны и регионы имеют разные коды для типов транзакций Интрастат, таких как обычная купля-продажа, обмен возвращенными товарами и обмен невозвращенными товарами. Настройте все коды, которые применяются в вашей стране или регионе. Эти коды на экспресс-вкладке Внешняя торговля используются в документах покупок и продаж, а также при обработке возвратов.

    Примечание

    С января 2022 года Интрастат требует разные коды характера транзакции для отправлений частным лицам или предприятиям, не зарегистрированным в качестве плательщиков НДС, и предприятиям, зарегистрированным в качестве плательщиков НДС. Чтобы выполнить это требование, мы рекомендуем вам просмотреть и/или добавить новые коды характера транзакций на странице Типы транзакций в соответствии с требованиями в вашей стране. Вы также должны просмотреть и обновить поле Тип партнера для Интрастат на Физическое лицо для частных лиц или юридических лиц, не зарегистрированных в качестве плательщиков НДС, на соответствующей странице Клиент. Если вы не уверены в правильности используемого типа партнера для Интрастат или типа транзакции, мы рекомендуем вам обратиться к эксперту в вашей стране или регионе.

  • Методы транспортировки: Существует семь однозначных кодов для методов транспортировки Интрастат. 1 для морского транспорта, 2 для железнодорожного транспорта, 3 для автомобильного транспорта, 4 для воздушного транспорта, 5 для почтового транспорта, 7 для стационарных установок и 9 для собственного движения (например, транспортировка автомобиля за его счет). Для Business Central эти коды не требуются, однако рекомендуется, чтобы описания имели аналогичное значение.

  • Спецификации транзакций: используйте их для дополнения описаний типов транзакций.

  • Страна происхождения: используйте двухбуквенные коды ISO Alpha для страны/региона, где был получен или произведен товар. Если товар был произведен более чем в одной стране/регионе, страной/регионом происхождения является последняя страна/регион, в котором он подвергся значительной переработке.

  • Идентификационный номер плательщика НДС оператора-партнера в государстве-члене импорта: Это идентификационный номер плательщика НДС оператора-партнера в государстве-члене импорта. Идентификационный номер плательщика НДС также используется при обмене данными об экспорте внутри ЕС между государствами-членами и позволяет государствам-членам назначать полученные данные импортирующей компании в своей стране/регионе. Подотчетные единицы должны сообщать код НДС компании, заявившей о приобретении товаров внутри союза в государстве-члене импорта.

Примечание

Код НДС для делового партнера может различаться в зависимости от деловых обстоятельств. Например, идентификатор, используемый для таких сценариев, как сетевые продажи, когда поставщик продает продукт в другую страну, а затем эта компания перепродает товар другому предприятию в той же стране, трехсторонняя торговля и т. д. Если вы не уверены в правильности используемого кода НДС, мы рекомендуем вам обратиться к эксперту в вашей стране или регионе.

При желании можно также настроить:

  • Области: используйте их для дополнения информации о странах и регионах.
  • Точки въезда/выезда: используйте их для указания мест, куда вы отправляете или получаете товары в другие страны/регионы или из них. Примером пункта ввоза или вывоза может служить аэропорт Хитроу. Пункт ввоза или вывоза указывается в документах продаж и покупок на экспресс-вкладке Внешняя торговля. Эта информация также копируется из записей о товарах при создании журнала Интрастат.

Настройка шаблонов и разделов Интрастат

Пакетное задание Интрастат включает только операции товаров, но не операции главной книги. При наличии операций главной книги, которые должны быть включены в отчетность Интрастат, необходимо ввести их вручную. Например, если вы приобрели компьютер в другой стране или /регионе ЕС, этот компьютер не включается в состав запасов, но учитывается в счете главной книги. Необходимо вручную ввести операции такого типа в журнал Интрастат.

Операции можно экспортировать в файл, который можно отправить в органы Интрастат. Отчет можно также напечатать, вручную ввести сведения в формы из ответственных органов, и затем подать информацию.

Примечание

Рекомендуется настроить раздел журнала Интрастат для каждого месяца.

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Шаблоны журналов Интрастат, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. Заполните соответствующим образом поля. Наведите указатель на поле, чтобы увидеть короткое описание. Создайте шаблон для каждой формы Интрастат, которую вы используйте.
  3. Чтобы создать разделы, выберите действие Разделы.
  4. Заполните соответствующим образом поля. Наведите указатель на поле, чтобы увидеть короткое описание.. Создайте шаблон для каждой формы Интрастат, которую вы используйте.

Примечание

В поле Статистика - период введите статистический период в виде четырехзначного числа, в котором первые две цифры указывают на год, а следующие две — на месяц. Например, введите 1706 для июня 2017 г.

Настройка методов перевозки

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Методы транспортировки, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. Заполните соответствующим образом поля. Наведите указатель на поле, чтобы увидеть короткое описание.

Настройка обязательных полей отчета Интрастат

В некоторых странах/регионах, например Испания и Соединенное Королевство, органам власти требуется, чтобы отчеты Интрастат включали, например, метод отгрузки для покупок или некоторые другие значения, когда продажи превышают определенный порог. На странице Настройка Интрастат можно выбрать Настройка контрольного списка Интрастата, чтобы задать обязательные поля на странице Журнал Интрастат.

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Настройка Intrastat, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. Выберите действие Настройка контрольного списка Интрастата.
  3. На странице Настройка контрольного списка Интрастата выберите Имя поля, чтобы выбрать поле отчета Интрастата, которое требуется сделать обязательным.

Чехия

В частности, для чешских предприятий необходимо также настроить коды товаров и коды характера транзакций.

Настройка товарных кодов

Все покупаемые и продаваемые вами товары должны иметь товарный код.

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Товарные коды, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. Заполните соответствующим образом поля. Наведите указатель на поле, чтобы увидеть короткое описание.
  3. Чтобы назначить товарный код товару, перейдите на страницу Товар карточка , разверните быструю вкладку Стоимость и размещение , а затем введите код в поле Товарный код .

Италия

В частности, для итальянских предприятий необходимо также настроить коды товаров и коды характера транзакций.

Настройка кодов характера транзакции

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Коды характера транзакции, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. Заполните соответствующим образом поля. Наведите указатель на поле, чтобы увидеть короткое описание.

Чаевые

Если вы часто используете конкретный код характера транзакции, можно назначить его кодом по умолчанию. Чтобы это сделать, перейдите на страницу Настройка Интрастат, затем выберите код.

Для подачи отчета Интрастат

После заполнения журнала Интрастат можно выполнить действие Проверка отчета по контрольному списку, чтобы проверить правильность всей информации в журнале. Обязательные поля, настроенные на странице Настройка контрольного списка Интрастата, для которых отсутствуют значения, будут отображаться на информационной панели ошибок и предупреждений на странице Журнал Интрастат. Затем можно распечатать отчет Интрастат в виде формы или создать файл для отправки в налоговый орган вашей страны или региона.

Заполнение журналов Интрастат

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Журнал Интрастат , а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. На странице Журнал Интрастат в поле Название пакета выберите нужный пакета журнала, затем выберите ОК.
  3. Выберите действие Предложить строки. Поля Дата начала и Дата окончания уже содержат даты, указанные в разделе журнала для периода статистики.
  4. В поле Рег. себестоимости (%) можно указать процент для покрытия транспортных расходов и расходов на страхование. Если указать процент, содержимое поля Статистическое значение в журнале будет пропорционально выше.
  5. Нажмите ОК для запуска пакетного задания.

При выполнении этого пакетного задания выполняется поиск всех операций с товаром в течение статистического периода и такие операции вставляются в журнал Интрастат в виде строк. При необходимости можно отредактировать строки.

Важно!

Пакетное задание находит только те операции, которые содержат код страны или региона, для которых на странице Страны/регионы был введен код Интрастат. Поэтому необходимо указывать коды Интрастат стран/регионов, по которым будет выполняться пакетное задание. Пакетное задание устанавливает поле Код НДС партнера как QV999999999999 для частных лиц или предприятий, не зарегистрированных в качестве плательщиков НДС (клиенты с полем Тип партнера для Интрастат заданы как Физическое лицо), и использует значение поля Тип транзакции в разнесенной операции книги товаров или операции книги работ.

Чтобы изменить строки журналов Интрастат

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Журнал Интрастат, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. На странице Журнал Интрастат в поле Название пакета выберите нужный пакета журнала, затем выберите ОК.
  3. Панель пользовательского фильтра для фильтрации строк журнала Интрастат на основе некоторых критериев. Например, отфильтруйте Код НДС партнера со значением QV999999999999.
  4. Выберите значок Поделиться Поделитесь страницей в другом приложении. и выберите Изменить в Excel
  5. В Excel измените отфильтрованные строки журнала Интрастат. Например, измените значения полей Тип транзакции.
  6. Опубликуйте изменения, внесенные в Excel, обратно в Business Central

Примечание

В версии Business Central, которая не поддерживает Изменить в Excel для журналов можно создавать пакеты конфигурации для экспорта и импорта строк журнала Интрастат в Excel. Для получения дополнительной информации см. раздел Перенос локальных данных в Business Central Online в материалах для администраторов.

Предоставление отчета Интрастат на бланке или в файле

Для получения информации, требуемой для заполнения формы Интрастат, предоставляемой в органы статистики, следует распечатать отчет Интрастат - форма. Перед этим следует подготовить журнал «Интрастат» и заполнить его. Если имеются транзакции по покупкам и по продажам, следует заполнить отдельную форму для каждого типа, т. е. придется распечатать отчет дважды.

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Журналы Интрастат, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. На странице Журнал Интрастат выберите соответствующий раздел журнала в поле Код раздела.
  3. Если это еще не сделано, заполните журнал вручную или выберите действие Предложить строки.
  4. Выберите действие Печать журнала Интрастат.
  5. На экспресс-вкладке Журнал Интрастат - строка добавьте фильтр Тип и укажите для него значение Накладная или Расх. накладная.
  6. Выберите Отправить для печати отчета.

Передача отчетов Интрастат в виде файла

Отчет Интрастат может быть представлен в виде файла. Перед созданием файла можно распечатать контрольную таблицу, содержащую ту же информацию, что и в файле.

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Журнал Интрастат, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. На странице Журнал Интрастат выберите соответствующий раздел журнала в поле Код раздела.
  3. Если это еще не сделано, заполните журнал вручную или выберите действие Предложить строки.
  4. Выберите действие Создать файл.
  5. На странице пакетного задания выберите кнопку ОК.
  6. Выберите Сохранить.
  7. Перейдите в расположение, в котором требуется сохранить файл, ведите имя файла, затем выберите Сохранить.

Примечание

Если в строке отчета Интрастат указана дополнительная единица измерения, вес товара не будет показан, так как это значение не требуется.

Перестройка журналов Интрастат

Поскольку отчет Интрастат должен предоставляться каждый месяц и для каждого отчета следует создавать новый раздел журнала, со временем таких разделов журнала будет много. Строки журнала автоматически не удаляются. Периодически может возникать необходимость перестройки кодов разделов журнала. Это делается путем удаления разделов журнала, в которых больше нет необходимости. Строки таких разделов журнала также удаляются.

  1. Выберите значок Лампочка, которая открывает функцию «Что вы хотите сделать»., введите Журналы Интрастат, а затем выберите соответствующую ссылку.
  2. Для просмотра параметров выберите поле Код раздела.
  3. Выберите разделы журнала, которые требуется удалить, затем выберите кнопку Удалить.

Коды тарифов

Во многих странах/регионах таможенными и налоговыми органами установлены 8-значные товарные коды для различных товаров. Для того, чтобы товарные операции содержали необходимую информацию при импорте их программой в строку журнала Интрастат, необходимо ввести информацию о тарифном номере на странице Коды тарифов. Следует найти коды товаров, с которыми ваша организация имеет дело, и затем указать их на странице Коды тарифов.

На странице Коды тарифов добавьте все используемые коды. Перед началом учета следует ввести коды в карточку товара. При настройке кодов их следует ввести в поле Код тарифа на карточке товаров. Также следует заполнить поле Вес нетто на карточке товаров.

См. также

Финансовый менеджмент

Найдите бесплатные модули электронного обучения для Business Central здесь