Riconciliare i costi di inventario con contabilità generale
Quando si registrano transazioni di magazzino, ad esempio spedizioni, fatture di vendite o rettifiche di magazzino, le modifiche ai costi degli articoli vengono registrate automaticamente nei movimenti di valorizzazione. Per riflettere questa modifica del valore dell'inventario nei tuoi libri contabili, i costi dell'inventario devono essere registrati anche nei conti inventario correlati in contabilità generale, come il conto inventario, il conto di rettifica e il conto COGS in contabilità generale.
A meno che non sia stata selezionata la casella di controllo Registrazione automatica dei costi nella finestra Impostazione inventario , i costi di inventario non vengono registrati dinamicamente in contabilità generale e il costo del venduto non viene calcolato con una vendita. Pertanto, è necessario effettuare la registrazione su contabilità generale manualmente eseguendo il batch job Registra costo inventario in G/L per aggiornare contabilità generale e stampare potenzialmente un report delle voci di valore registrate.
Importante
Prima di utilizzare questo batch job, è necessario eseguire il batch job Regola Costo - Voci articolo . In questo modo, all'esecuzione del processo batch i costi che verranno registrati nella contabilità generale saranno aggiornati. Questa operazione è detta rettifica dei costi. Per ulteriori informazioni, vedere Rettificare i costi articoli.
Per registrare manualmente i costi di magazzino
Selezionare l'icona
, immettere Registra costo inventario in G/L , quindi selezionare il relativo collegare.Per registrare manualmente i costi di magazzino nella contabilità generale, eseguire il processo batch. Quando si esegue questo processo batch, vengono creati i movimenti C/G sulla base dei movimenti di valorizzazione. Per calcolare il valore da registrare, utilizza la differenza tra il campo Importo costo (effettivo) e il campo Costo registrato in Co.Ge. nelle voci di valore. Se hai selezionato la casella di controllo Registrazione costo previsto in Co.Ge. nella pagina Impostazione inventario , il processo batch registra anche la differenza tra il campo Importo costo (previsto) e il campo Costo scad. registrato in Co.Ge. nei conti provvisori in contabilità generale. È possibile registrare i movimenti in modo che vengano riepilogati per categoria di registrazione.
| Opzione | Descrizione |
|---|---|
| Metodo di pubblicazione | il processo batch consente di registrare il valore di magazzino nella contabilità generale per categoria di registrazione o per movimento registrato. Se si effettua la registrazione in base ai movimenti, si ottiene una specifica dettagliata degli effetti del magazzino sulla contabilità generale, ma si creano anche numerosi movimenti C/G. Se effettui la registrazione in base alla categoria di registrazione, il processo batch crea un movimento C/G per combinazione di data di registrazione e categoria di registrazione. Questo significa che viene creato un movimento C/G per ogni combinazione di data di registrazione, categoria di registrazione business, categoria di registrazione di articoli o servizi, categoria di registrazione magazzino e codice ubicazione. Il processo batch crea inoltre movimenti C/G separati per costi con segni diversi. |
| Numero del documento | In questo campo è possibile immettere un numero di documento se è stata scelta l'opzione Registra per gruppo di registrazione inventario . Il numero di documento appare nei movimenti registrati. |
| Inviare | Seleziona questo campo se vuoi registrare automaticamente il processo batch nella contabilità generale. Se non si sceglie di registrare il costo dell'inventario in G/L, il processo batch stamperà solo un report di prova che mostra i valori che possono essere registrati in contabilità generale e sul report apparirà: Report di prova (non registrato). |
Nota
Quando si esegue questo processo batch, potrebbero verificarsi errori dovuti a setup mancante o setup delle dimensioni incompatibile. Se vengono rilevati errori nel setup delle dimensioni, questi vengono ignorati e vengono utilizzate le dimensioni del movimento di valorizzazione. In caso di errori di altro tipo, la registrazione dei movimenti di valorizzazione viene saltata e i movimenti vengono elencati alla fine del report in una sezione relativa ai “movimenti saltati”. Per registrare questi movimenti, è prima necessario correggere gli errori. Ad esempio, se non hai selezionato la casella di controllo Registrazione costi previsti in Co.Ge. nella finestra Impostazione inventario , l'ultima sezione del report elencherà le voci di valore che vengono saltate perché rappresentano costi previsti.
Per visualizzare un elenco di errori prima di eseguire il processo batch di registrazione, eseguire il report Registra costo mag. in C/G - Test. Nel report di test vengono elencati tutti gli errori rilevati durante una registrazione di test. È quindi possibile correggere gli errori e poi eseguire il processo batch di registrazione del costo di magazzino senza saltare alcun movimento.
Se si desidera ottenere una panoramica dei valori che potrebbero essere registrati in contabilità generale senza effettivamente eseguire la registrazione, è possibile eseguire il batch job Registra costo inventario in G/L senza effettivamente registrare i valori in contabilità generale. A tale scopo, è necessario deselezionare il campo Registra dalla pagina di richiesta. In questo modo, quando si esegue il processo batch, viene prodotto un report che mostra i valori pronti per essere pubblicati su contabilità generale, ma che non vengono pubblicati.
Per controllare la riconciliazione tra il movimento contabile di inventario e la contabilità generale
La pagina Magazzino - Riconciliazione C/G offre le informazioni seguenti:
- Esposizione delle differenze di riconciliazione attraverso un confronto tra i dati registrati nella contabilità generale e i dati registrati nella contabilità di magazzino (movimenti di valorizzazione).
- Visualizza gli importi dei costi non riconciliati nelle voci di valore nel registro inventario come se fossero mappati sui conti corrispondenti relativi all'inventario in Co.Ge. e li confronta con i totali registrati negli stessi conti in Co.Ge.
- Visualizzazione della struttura a movimenti doppi della contabilità generale attraverso la presentazione visiva dei dati in base a tale struttura. Ad esempio a un movimento COGS corrisponde un movimento di magazzino.
- Possibilità per gli utenti di eseguire il drill-down e di visualizzare i movimenti che costituiscono gli importi di costo.
- Inclusione dei filtri che consentono di restringere le analisi in base alla data, all'articolo e all'ubicazione.
- Descrizione dei motivi per la riconciliazione delle differenze in messaggi informativi.
La colonna Nome all'estrema sinistra della griglia elenca i vari tipi di conti C/G che sono associati al magazzino.
Le colonne Magazzino, Magazzino (Provvis.) e Magazzino WIP mostrano i totali fatturati, non fatturati e i totali WIP di ciascun tipo di conto C/G. Vengono calcolati a partire da registrazioni di valore, ovvero vengono proiettati sui tipi di conto Co.Ge. dove finiranno quando verranno infine contabilizzati in Co.Ge.
La colonna Totale mostra la somma (in grassetto) degli importi dei movimenti di valorizzazione presenti nelle tre colonne di magazzino.
La colonna Totale C/G mostra gli importi (in grassetto) per ciascun tipo di conto G/L presente in contabilità generale. Tali importi vengono calcolati da movimenti C/G, cioè rappresentano i costi di magazzino già registrati in C/G.
La colonna Differenza rappresenta la differenza tra i valori nei campi Totale C/G e Totale.
Nella parte superiore della pagina Magazzino - Riconciliazione C/G è possibile immettere filtri per limitare, ad esempio, il periodo di tempo per il quale si desidera ottenere informazioni.
Se si seleziona la casella di controllo Mostra avviso e vi sono discrepanze tra i totali di magazzino e quelli del conto C/G, nel campo Avviso della griglia vengono visualizzati messaggi in cui viene illustrata la discrepanza. Se si seleziona il campo Avviso, vengono fornite ulteriori informazioni sul significato dell'avviso.
Una volta specificati tutti i filtri desiderati, scegliere l'azione Mostra matrice. I dati vengono calcolati e viene visualizzata la pagina della matrice.
Nella colonna a sinistra della griglia vengono visualizzati i diversi tipi di conti di contabilità generale associati al magazzino. Sono quindi visualizzati i totali di magazzino fatturati, non fatturati (provvisori) e WIP per ognuno dei tipi di conto. Tali totali vengono calcolati automaticamente dai movimenti di valorizzazione.
Nelle colonne successive sono visualizzati i totali per gli stessi tipi di conto calcolati dai movimenti C/G.
Scegliere l'importo in qualsiasi campo relativo ai totali per visualizzare i movimenti report magazzino utilizzati per calcolare i totali. Per i totali di magazzino, i movimenti report magazzino sono costituiti dalle somme dei movimenti di valorizzazione per gli articoli. Per i totali del conto C/G, i movimenti report magazzino sono costituiti dalle somme calcolate dai movimenti C/G.
Creazione di report dei costi e riconciliazione con la contabilità generale
Altri report, funzioni di tracciabilità e uno speciale strumento di riconciliazione sono a disposizione del revisore o del controllore responsabile della comunicazione di un valore di magazzino corretto e bilanciato al reparto finanziario.
Questi sono descritti nella tabella seguente.
| A | Vedere |
|---|---|
| Visualizzare il valore di magazzino degli articoli selezionati, incluse le informazioni relative alle quantità e ai valori di aumenti e diminuzioni del magazzino per un determinato periodo. | Rapporto di valutazione dell'inventario |
| Visualizzare il valore di magazzino degli ordini di produzione selezionati nel magazzino WIP, ad esempio le quantità e i valori del consumo, l'utilizzo della capacità e l'output negli ordini di produzione in corso. | Valutazione inventario - WIP report |
| Visualizzare il valore di magazzino degli articoli selezionati, incluso il relativo costo effettivo e previsto alla data specificata. | Valutazione dell'investimento - Rapporto di specificazione dei costi |
| Utilizzare un report per analizzare i motivi delle variazioni di costo o per ottenere informazioni relative al dettaglio costi degli articoli venduti (COGS). | Rapporto di ripartizione delle quote di costo |
Vedere anche
Gestione dei costi di inventario
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